| 中文摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 导言 | 第9-11页 |
| 第一章 商业银行内部控制概述 | 第11-18页 |
| 第一节 内部控制的概念及其演变 | 第11-14页 |
| 一、内部牵制阶段 | 第11-12页 |
| 二、内部控制阶段 | 第12页 |
| 三、内部控制结构阶段 | 第12-13页 |
| 四、内部控制整体框架阶段 | 第13-14页 |
| 第二节 商业银行内部控制理论及其发展 | 第14-18页 |
| 一、《巴塞尔协议》与内部控制 | 第15页 |
| 二、《银行业有效益管核心原则》与内部控制 | 第15-16页 |
| 三、《银行机构内部控制制度框架》与内部控制 | 第16-17页 |
| 四、《新巴塞尔协议》与内部控制 | 第17-18页 |
| 第二章 我国商业银行内部控制制度立法概况及法律制度实施现状 | 第18-27页 |
| 第一节 我国商业银行内部控制制度立法概况 | 第18-20页 |
| 一、具体操作性规定 | 第18-19页 |
| 二、法律原则性规定 | 第19-20页 |
| 三、专门性规定 | 第20页 |
| 第二节 我国商业银行内部控制法律制度实施现状 | 第20-27页 |
| 一、公司治理结构尚不健全 | 第21-23页 |
| 二、信息交流反馈机制不健全 | 第23-24页 |
| 三、风险识别与控制不足 | 第24页 |
| 四、内部控制监督作用未能有效发挥 | 第24-27页 |
| 第三章 国外商业银行内部控制法律制度建设经验借鉴 | 第27-33页 |
| 第一节 美国商业银行内部控制法律制度的实践 | 第28-31页 |
| 一、强势的内部稽核监督体系 | 第28-30页 |
| 二、健全的电子化风险控制系统 | 第30-31页 |
| 第二节 英国商业银行内部控制法律制度的实践 | 第31-33页 |
| 一、独立业务部门和明确职责 | 第31-32页 |
| 二、建立专门的风险管理机制 | 第32页 |
| 三、有效的内部检查与稽核 | 第32-33页 |
| 四、"内外双重审计"的制度 | 第33页 |
| 第四章 对我国商业银行内部控制法律制度相关问题的分析与建议 | 第33-44页 |
| 第一节 我国商业银行内部控制法律制度相关问题分析 | 第34-38页 |
| 一、关于商业银行内部控制责任的法律规制问题 | 第34-36页 |
| 二、关于不同性质法律规范的运用问题 | 第36-37页 |
| 三、关于内部监督相关法律制度的问题 | 第37-38页 |
| 第二节 完善我国商业银行内部控制法律制度的相关建议 | 第38-44页 |
| 一、进一步明确商业银行内部控制的相关法律责任 | 第38-39页 |
| 二、科学合理运用不同性质法律规范 | 第39-40页 |
| 三、完善与内部监督相配套的法律制度 | 第40-44页 |
| 结语 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第48-49页 |
| 后记 | 第49-50页 |
