| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.4 研究思路 | 第16-17页 |
| 1.5 创新点与不足 | 第17-18页 |
| 第2章 相关理论基础 | 第18-25页 |
| 2.1 商业银行操作风险的基本理论 | 第18-22页 |
| 2.1.1 商业银行操作风险的内涵 | 第18页 |
| 2.1.2 商业银行操作风险的分类 | 第18-21页 |
| 2.1.3 商业银行操作风险的特征 | 第21页 |
| 2.1.4 商业银行操作风险的成因分析 | 第21-22页 |
| 2.2 商业银行内部控制的基本理论 | 第22-25页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制内涵 | 第22页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制要素 | 第22-24页 |
| 2.2.3 商业银行内部控制目标 | 第24-25页 |
| 第3章 A银行操作风险内部控制的现状和问题 | 第25-43页 |
| 3.1 A银行概况 | 第25页 |
| 3.2 A银行操作风险内部控制现状 | 第25-35页 |
| 3.2.1 A银行操作风险的内控环境现状 | 第25-27页 |
| 3.2.2 A银行操作风险的风险评估现状 | 第27-28页 |
| 3.2.3 A银行操作风险的业务控制现状 | 第28-33页 |
| 3.2.4 A银行操作风险监督与沟通现状 | 第33-34页 |
| 3.2.5 A银行操作风险内部监督管理现状 | 第34-35页 |
| 3.3 A银行操作风险主要节点与内部控制问题 | 第35-43页 |
| 3.3.1 A银行操作风险主要节点 | 第35页 |
| 3.3.2 存款与柜台业务操作风险内部控制中的问题 | 第35-38页 |
| 3.3.3 授信业务操作风险内部控制中的问题 | 第38-40页 |
| 3.3.4 中间业务操作风险内部控制中的问题 | 第40-41页 |
| 3.3.6 会计核算操作风险内部控制中的问题 | 第41-43页 |
| 第4章 A银行操作风险内控问题的成因分析 | 第43-48页 |
| 4.1 操作风险内控环境构建不完善 | 第43-44页 |
| 4.1.1 未建立操作风险管理的正确引导 | 第43页 |
| 4.1.2 忽视基层内控环境建设 | 第43-44页 |
| 4.1.3 管理组织结构不健全 | 第44页 |
| 4.2 操作风险风险评估能力不达标 | 第44-45页 |
| 4.2.1 没有把操作风险提到和信用风险同等重要的水平 | 第44页 |
| 4.2.2 只重视操作层次的风险评估与识别 | 第44-45页 |
| 4.3 操作风险内控活动手段不到位 | 第45-46页 |
| 4.3.1 处罚主要集中于基层人员,对管理人员的管控较弱 | 第45页 |
| 4.3.2 过于依靠人工控制手段 | 第45-46页 |
| 4.4 操作风险信息与沟通路径不畅通 | 第46-47页 |
| 4.4.1 重着重于贯彻规章,忽视信息反馈 | 第46页 |
| 4.4.2 对于内控规章是否落实缺乏监控 | 第46页 |
| 4.4.3 数据与信息的数量大,但质量不高 | 第46-47页 |
| 4.5 操作风险内部监督机制不健全 | 第47-48页 |
| 4.5.1 监督对象只着重于操作岗位 | 第47页 |
| 4.5.2 监督形式单一 | 第47页 |
| 4.5.3 在监督结果不注重纠正 | 第47-48页 |
| 第5章 A银行操作风险内部控制的优化 | 第48-53页 |
| 5.1 完善操作风险内部控制环境建设 | 第48-50页 |
| 5.1.1 提升员工综合素质 | 第48页 |
| 5.1.2 培养全面的风险意识 | 第48-49页 |
| 5.1.3 调整操作风险管理组织结构 | 第49-50页 |
| 5.2 提升操作风险风险评估能力 | 第50-51页 |
| 5.2.1 提高风险计量水平 | 第50页 |
| 5.2.2 完善风险监测 | 第50-51页 |
| 5.2.3 重视对创新业务的风险管理 | 第51页 |
| 5.3 优化操作风险控制活动措施 | 第51-52页 |
| 5.3.1 合理确定内控制度的控制标准 | 第51-52页 |
| 5.3.2 建立分级管理制度 | 第52页 |
| 5.4 疏通操作风险信息与沟通渠道 | 第52页 |
| 5.5 健全操作风险监督与评价系统 | 第52-53页 |
| 第6章 结束语 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-60页 |
| 后记 | 第60页 |
