紧固件企业存货管理内部控制优化研究--以G公司为例
| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第13-14页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第14-17页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第14页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第14-17页 |
| 2 理论基础和相关概念 | 第17-24页 |
| 2.1 相关理论概述 | 第17-19页 |
| 2.1.1 全面风险管理理论 | 第17-18页 |
| 2.1.2 COSO内部控制理论 | 第18-19页 |
| 2.2 存货管理内部控制概述 | 第19-24页 |
| 2.2.1 存货及存货管理特点 | 第19-20页 |
| 2.2.2 存货管理内部控制目标 | 第20-21页 |
| 2.2.3 存货管理流程及风险管控措施 | 第21-24页 |
| 3 G公司简介及存货管理现状 | 第24-31页 |
| 3.1 G公司简介 | 第24-25页 |
| 3.2 紧固件行业存货特点 | 第25-26页 |
| 3.3 G公司存货管理现状 | 第26-31页 |
| 3.3.1 G公司存货构成 | 第26-27页 |
| 3.3.2 G公司存货收发存流程 | 第27-28页 |
| 3.3.3 G公司存货管理效果 | 第28-29页 |
| 3.3.4 G公司存货管理特殊性 | 第29-31页 |
| 4 G公司存货管理内部控制现状 | 第31-46页 |
| 4.1 存货采购环节内部控制现状 | 第31-35页 |
| 4.1.1 采购环节流程设计及存在问题 | 第31-32页 |
| 4.1.2 采购环节运行层面存在问题及分析 | 第32-35页 |
| 4.2 存货入库环节内部控制现状 | 第35-40页 |
| 4.2.1 入库环节流程设计及存在问题 | 第35-37页 |
| 4.2.2 入库环节运行层面存在问题及分析 | 第37-40页 |
| 4.3 存货仓储环节内部控制现状 | 第40-42页 |
| 4.3.1 仓储环节流程设计及存在问题 | 第40-41页 |
| 4.3.2 仓储环节运行层面存在问题及分析 | 第41-42页 |
| 4.4 存货出库环节内部控制现状 | 第42-46页 |
| 4.4.1 出库环节流程设计及存在问题 | 第42-43页 |
| 4.4.2 出库环节运行层面存在问题及分析 | 第43-46页 |
| 5 G公司存货管理内部控制优化 | 第46-69页 |
| 5.1 存货采购环节内部控制优化 | 第46-53页 |
| 5.1.1 采购环节流程设计优化 | 第46-51页 |
| 5.1.2 采购环节运行层面优化 | 第51-53页 |
| 5.2 存货入库环节内部控制优化 | 第53-57页 |
| 5.2.1 入库环节流程设计优化 | 第53-55页 |
| 5.2.2 入库环节运行层面优化 | 第55-57页 |
| 5.3 存货仓储环节内部控制优化 | 第57-63页 |
| 5.3.1 仓储环节流程设计优化 | 第57-60页 |
| 5.3.2 仓储环节运行层面优化 | 第60-63页 |
| 5.4 存货出库环节内部控制优化 | 第63-69页 |
| 5.4.1 出库环节流程设计优化 | 第63-67页 |
| 5.4.2 出库环节运行层面优化 | 第67-69页 |
| 6 加强存货内部控制运行的保障措施 | 第69-73页 |
| 6.1 营造良好的存货内部控制环境 | 第69-70页 |
| 6.1.1 强化全面存货管理意识 | 第69页 |
| 6.1.2 明确员工岗位责任 | 第69-70页 |
| 6.2 强化信息流与物流的融合管理 | 第70-71页 |
| 6.2.1 优化信息流传递 | 第70页 |
| 6.2.2 建立“纵向一体化”大数据风险管理 | 第70-71页 |
| 6.3 加强存货管理内部监督 | 第71-73页 |
| 6.3.1 重视内部审计建设 | 第71-72页 |
| 6.3.2 建立存货内部控制评价体系 | 第72-73页 |
| 7 研究结论与展望 | 第73-75页 |
| 7.1 研究结论 | 第73页 |
| 7.2 研究启示 | 第73-74页 |
| 7.3 展望 | 第74-75页 |
| 参考文献 | 第75-78页 |
| 致谢 | 第78页 |
