| 摘要 | 第6-8页 |
| Abstract | 第8-9页 |
| 第1章 绪论 | 第12-23页 |
| 1.1 问题的提出 | 第12-14页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第14-22页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第14-18页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第18-22页 |
| 1.3 本文研究的主要内容、目标与方法 | 第22-23页 |
| 1.3.1 本文研究的主要内容 | 第22页 |
| 1.3.2 本文研究的目标 | 第22页 |
| 1.3.3 本文研究的方法 | 第22-23页 |
| 第2章 汇率风险的相关理论 | 第23-31页 |
| 2.1 涉外经营上市公司面临的汇率风险 | 第23-27页 |
| 2.1.1 汇率风险的涵义 | 第23-24页 |
| 2.1.2 汇率风险的类型 | 第24-27页 |
| 2.2 汇率风险对涉外经营上市公司绩效的影响 | 第27-31页 |
| 2.2.1 汇率风险在涉外经营企业风险管理中的重要性 | 第27-29页 |
| 2.2.2 汇率风险对涉外经营企业财务管理的影响 | 第29页 |
| 2.2.3 汇率风险对涉外经营企业经营策略及战略的影响 | 第29-31页 |
| 第3章 中国涉外经营上市公司汇兑风险分析 | 第31-63页 |
| 3.1 中国涉外经营上市公司汇率风险的成因 | 第31页 |
| 3.2 样本数据的选取与整理 | 第31-53页 |
| 3.2.1 存量角度的会计风险情况 | 第32-47页 |
| 3.2.2 流量角度的交易风险情况 | 第47-53页 |
| 3.3 中国涉外经营上市公司汇率风险的差异性分析 | 第53-57页 |
| 3.3.1 会计风险差异性分析 | 第53-56页 |
| 3.3.2 交易风险差异性分析 | 第56-57页 |
| 3.4 汇率风险与资金流向和行业性质的关系 | 第57-63页 |
| 第4章 中国涉外经营上市公司汇率风险暴露的测度 | 第63-80页 |
| 4.1 汇率风险暴露理论 | 第63-65页 |
| 4.1.1 汇率风险暴露的涵义 | 第63-64页 |
| 4.1.2 汇率风险暴露的类别 | 第64-65页 |
| 4.2 汇率风险暴露测算模型 | 第65-69页 |
| 4.2.1 汇率风险暴露的测度方法 | 第65-67页 |
| 4.2.2 汇率风险暴露系数测算模型的选择 | 第67-69页 |
| 4.3 样本数据的选取及测算 | 第69-77页 |
| 4.3.1 样本数据的选取 | 第69-70页 |
| 4.3.2 数据的描述性统计与平稳性检验 | 第70-71页 |
| 4.3.3 模型的设定与估计结果 | 第71-77页 |
| 4.4 中国涉外经营上市公司汇率风险暴露结果分析 | 第77-80页 |
| 第5章 汇率风险的应对措施 | 第80-85页 |
| 5.1 折算风险的保值 | 第80-81页 |
| 5.2 金融工具与交易风险规避 | 第81-83页 |
| 5.3 多样化与经济风险规避 | 第83-85页 |
| 结论 | 第85-87页 |
| 致谢 | 第87-88页 |
| 参考文献 | 第88-92页 |
| 攻读硕士学位期间发表论文 | 第92页 |