ZC公司内部控制问题与对策研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 导论 | 第11-17页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究的内容 | 第12-13页 |
| 1.3 文献综述 | 第13-17页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第13页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第13-14页 |
| 1.3.3 研究现状评述 | 第14-17页 |
| 第2章 内部控制含义及相关理论 | 第17-23页 |
| 2.1 控制及内部控制的含义 | 第17页 |
| 2.1.1 控制的含义 | 第17页 |
| 2.1.2 内部控制的含义 | 第17页 |
| 2.2 内部控制的理论基础 | 第17-19页 |
| 2.2.1 控制论 | 第17-18页 |
| 2.2.2 信息不对称论 | 第18页 |
| 2.2.3 委托代理理论 | 第18页 |
| 2.2.4 系统论 | 第18-19页 |
| 2.3 内部控制的理论框架 | 第19-23页 |
| 2.3.1 内部控制的目标 | 第19-20页 |
| 2.3.2 内部控制的基本原则 | 第20页 |
| 2.3.3 内部控制理论框架的构成要素 | 第20-21页 |
| 2.3.4 内部控制理论框架构成要素间的关系 | 第21-23页 |
| 第3章 ZC公司内部控制现状介绍 | 第23-28页 |
| 3.1 ZC公司现状介绍 | 第23-25页 |
| 3.2 ZC公司内部控制现状介绍 | 第25-28页 |
| 第4章 ZC公司内部控制存在的问题及成因分析 | 第28-33页 |
| 4.1 控制环境方面存在的问题 | 第28-29页 |
| 4.2 风险评估方面存在的问题 | 第29-30页 |
| 4.3 控制活动方面存在的问题 | 第30页 |
| 4.4 信息与沟通方面存在的问题 | 第30-31页 |
| 4.5 监控方面存在的问题 | 第31-32页 |
| 4.6 存在问题的成因分析 | 第32-33页 |
| 第5章 ZC公司内部控制的对策建议 | 第33-42页 |
| 5.1 完善内部控制环境 | 第33-35页 |
| 5.1.1 树立良好的经营管理理念 | 第33-34页 |
| 5.1.2 完善公司治理结构 | 第34页 |
| 5.1.3 不断推进企业文化建设 | 第34-35页 |
| 5.2 培养风险管理意识 | 第35-37页 |
| 5.2.1 建立风险管理系统 | 第35页 |
| 5.2.2 开展风险评估 | 第35-36页 |
| 5.2.3 执行风险应对 | 第36-37页 |
| 5.3 建立良好的控制活动 | 第37-39页 |
| 5.4 加强信息的管理与沟通 | 第39-40页 |
| 5.4.1 建立信息系统 | 第39页 |
| 5.4.2 发挥信息技术作用 | 第39-40页 |
| 5.4.3 加强内部控制信息的上下传递 | 第40页 |
| 5.5 加强企业内部控制监督机制 | 第40-42页 |
| 5.5.1 不断强化内部审计 | 第40-41页 |
| 5.5.2 有效开展内控自我评估 | 第41页 |
| 5.5.3 重视并有效利用外部监督 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 个人简历在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第45-46页 |
