| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-21页 |
| ·选题依据 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·文献综述 | 第10-20页 |
| ·国外文献回顾 | 第10-16页 |
| ·国内文献回顾 | 第16-20页 |
| ·研究方法与思路 | 第20-21页 |
| 第2章 相关理论基础 | 第21-23页 |
| ·内部控制概念 | 第21页 |
| ·内部控制的理论基础 | 第21-23页 |
| ·委托代理理论 | 第21-22页 |
| ·系统论 | 第22页 |
| ·控制论 | 第22-23页 |
| 第3章 公司治理与内部控制关系 | 第23-28页 |
| ·公司治理与内部控制的理论分析 | 第23-24页 |
| ·公司治理与内部控制关系的理论概述 | 第23-24页 |
| ·公司治理与内部控制关系的分析 | 第24页 |
| ·公司治理结构对内部控制的影响分析 | 第24-28页 |
| ·股权结构对内部控制的影响 | 第24-25页 |
| ·董事会构成对内部控制的影响 | 第25-26页 |
| ·审计委员会对内部控制的影响 | 第26页 |
| ·监事会对内部控制的影响 | 第26-27页 |
| ·激励制度对内部控制的影响 | 第27-28页 |
| 第4章 我国企业集团公司内部控制现状剖析 | 第28-34页 |
| ·我国企业集团要加强内部控制必要性分析 | 第28-29页 |
| ·企业集团内部控制的特点 | 第28页 |
| ·企业集团加强内部控制的必要性 | 第28-29页 |
| ·我国企业集团公司进行内部控制的现状 | 第29-34页 |
| ·企业集团治理结构存在缺陷影响了公司内部控制有效实施 | 第29-30页 |
| ·企业集团母子公司目标不一致影响了集团的整体目标 | 第30页 |
| ·企业集团母子公司缺乏一致尺度的风险分析系统 | 第30-31页 |
| ·企业集团内部信息的不对称性制约了企业生产经营目标的制定 | 第31页 |
| ·企业集团财务成本预算管理存在问题加重了集团公司整体负担 | 第31页 |
| ·企业集团缺乏一套完善的内部监控制度 | 第31-32页 |
| ·企业集团激励与约束机制不尽合理 | 第32-34页 |
| 第5章 基于公司治理下完善我国企业集团公司内部控制的对策 | 第34-38页 |
| ·优化我国企业集团内部控制环境 | 第34页 |
| ·合理划分母子公司间的决策权限,完善母子公司决策机制 | 第34-35页 |
| ·探索和建立统一的风险评估体系 | 第35页 |
| ·完善企业集团内部信息的传递 | 第35-36页 |
| ·强化企业的预算管理 | 第36页 |
| ·完善母公司对子公司的监控制度,建立和健全监督检查机构 | 第36-37页 |
| ·建立健全有效的激励与约束的机制 | 第37-38页 |
| 第6章 企业集团公司内部控制案例分析 | 第38-41页 |
| ·薄弱的风险意识 | 第38-39页 |
| ·信息传递渠道不流畅 | 第39页 |
| ·控制力度不够 | 第39页 |
| ·内部会计控制执行与检查不力 | 第39-41页 |
| 第7章 结论 | 第41-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-45页 |
