山百公司内部控制再设计
| 摘要 | 第1-3页 |
| Abstract | 第3-7页 |
| 第1章 绪论 | 第7-17页 |
| ·研究背景及意义 | 第7-8页 |
| ·研究背景 | 第7页 |
| ·研究意义 | 第7-8页 |
| ·文献综述 | 第8-12页 |
| ·国外研究现状 | 第8-10页 |
| ·国内研究现状 | 第10-12页 |
| ·研究目的及研究方法 | 第12-16页 |
| ·研究目的 | 第12-13页 |
| ·研究方法 | 第13-16页 |
| ·本文主要内容和主要创新点 | 第16-17页 |
| ·本文主要内容 | 第16页 |
| ·本文主要创新点 | 第16-17页 |
| 第2章 全面预算内部控制基础理论 | 第17-22页 |
| ·全面预算内部控制涵义 | 第17页 |
| ·全面预算与内部控制的关系 | 第17-18页 |
| ·全面预算管理是提高内部控制执行力的手段 | 第17-18页 |
| ·内部控制是约束预算风险的重要保证 | 第18页 |
| ·全面预算管理体系对内部控制模型指导思想 | 第18-22页 |
| 第3章 国内外同行业内部控制成功案例及借鉴启示 | 第22-25页 |
| ·沃尔玛内部控制借鉴 | 第22-23页 |
| ·南京中央商场内部控制借鉴 | 第23-25页 |
| 第4章 预算管理嵌入山百公司内控体系运行 | 第25-63页 |
| ·山百公司内控执行现状分析 | 第25-36页 |
| ·山百公司运营概况 | 第25-27页 |
| ·山百公司内部控制存在问题分析 | 第27-35页 |
| ·山百公司内部控制再设计的必要性 | 第35-36页 |
| ·山百公司整体层面内部控制模型构建 | 第36-49页 |
| ·基础要素构建 | 第37-39页 |
| ·全面预算与风险管理要素构建 | 第39-44页 |
| ·预算管理监督保障要素构建 | 第44-49页 |
| ·业务层面内部控制模型建立 | 第49-59页 |
| ·资产风险的控制 | 第49-52页 |
| ·资金风险的控制 | 第52-54页 |
| ·采购风险控制 | 第54-57页 |
| ·销售风险的控制 | 第57-59页 |
| ·预算管理执行对各个业务层面的效果 | 第59-61页 |
| ·山百公司新的内部控制体系实施的难点及对策分析 | 第61-63页 |
| ·内部控制体系的实施难点 | 第61-62页 |
| ·解决对策 | 第62-63页 |
| 第5章 结论 | 第63-65页 |
| ·本文研究结论 | 第63页 |
| ·本文存在的客观局限性 | 第63-65页 |
| 参考文献 | 第65-67页 |
| 致谢 | 第67-68页 |
| 附调查问卷 | 第68-76页 |
