| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-15页 |
| 1. 导论 | 第15-22页 |
| ·研究背景与意义 | 第15-17页 |
| ·研究技术路线 | 第17-19页 |
| ·研究思路 | 第17-18页 |
| ·研究内容 | 第18-19页 |
| ·研究方法 | 第19页 |
| ·论文主要创新与不足 | 第19-22页 |
| ·论文的主要创新 | 第19-20页 |
| ·论文的不足 | 第20-22页 |
| 2. 文献综述 | 第22-38页 |
| ·内部控制理论的历史演进 | 第22-25页 |
| ·18世纪产业革命之前:内部牵制实践 | 第22-23页 |
| ·18世纪产业革命后至20世纪40年代初期:内部牵制制度转化为内部控制 | 第23页 |
| ·20世纪40年代后期至70年代:内部控制制度 | 第23-24页 |
| ·20世纪80年代:内部控制结构 | 第24页 |
| ·20世纪90年代:内部控制整体框架 | 第24-25页 |
| ·21世纪开始至今:企业风险管理整体框架阶段 | 第25页 |
| ·商业银行内部控制评价理论述评 | 第25-32页 |
| ·国外商业银行内部控制评价理论述评 | 第26-27页 |
| ·国内商业银行内部控制评价理论述评 | 第27-32页 |
| ·商业银行内部控制评价方法述评 | 第32-37页 |
| ·国外商业银行内部控制评价方法述评 | 第32-34页 |
| ·国内商业银行内部控制评价方法述评 | 第34-37页 |
| ·本章小结 | 第37-38页 |
| 3. 我国商业银行内部控制评价的理论分析 | 第38-48页 |
| ·商业银行内部控制评价的理论基础 | 第38-40页 |
| ·信息经济学理论 | 第38-39页 |
| ·控制理论 | 第39-40页 |
| ·系统理论 | 第40页 |
| ·商业银行内部控制评价指标体系的构建 | 第40-45页 |
| ·商业银行内部控制评价体系指标的逻辑框架 | 第40-41页 |
| ·商业银行内部控制评价体系指标的设计 | 第41-45页 |
| ·灰色关联分析法对我国商业银行内部控制评价的适用性 | 第45-47页 |
| ·灰色关联分析法理论 | 第45-46页 |
| ·灰色关联分析法对银行内部控制评价的适用性 | 第46-47页 |
| ·本章小结 | 第47-48页 |
| 4. 我国商业银行内部控制评价:基于灰色关联分析法 | 第48-61页 |
| ·构建商业银行内部控制评价指标框架 | 第48-49页 |
| ·样本选择与数据来源 | 第49-51页 |
| ·样本选择 | 第49-50页 |
| ·数据来源 | 第50-51页 |
| ·灰色关联分析法评价过程 | 第51-55页 |
| ·确定参考数列与比较序列 | 第51-52页 |
| ·无量纲化处理 | 第52-53页 |
| ·求得关联系数 | 第53-55页 |
| ·计算关联度与排列关联序 | 第55页 |
| ·结果分析 | 第55-60页 |
| ·内部控制环境方面 | 第56-57页 |
| ·风险评估方面 | 第57-58页 |
| ·控制活动方面 | 第58页 |
| ·信息沟通方面 | 第58-59页 |
| ·内部监督方面 | 第59-60页 |
| ·本章小结 | 第60-61页 |
| 5. 政策建议与研究展望 | 第61-65页 |
| ·政策建议 | 第61-64页 |
| ·重视内部控制环境的构筑 | 第61-62页 |
| ·建立科学的风险管理系统 | 第62页 |
| ·加强内部控制措施实施 | 第62-63页 |
| ·建立和疏通信息沟通渠道 | 第63页 |
| ·完善银行内部监督和评价体系 | 第63-64页 |
| ·后续研究展望 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 附录 | 第68-70页 |
| 后记 | 第70-71页 |
| 致谢 | 第71-72页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第72页 |
