| 目录 | 第1-23页 |
| 第一章 内部控制概述 | 第23-30页 |
| 第一节 对内部控制的理解 | 第23-24页 |
| 第二节 内部控制的含义 | 第24-25页 |
| 第三节 内部控制制度的内容 | 第25-26页 |
| 第四节 内部控制的分类 | 第26-28页 |
| 第五节 内部控制的局限性 | 第28-30页 |
| 第二章 国内外内部控制的研究概况 | 第30-32页 |
| 第一节 国外内部控制的研究概况 | 第30-31页 |
| 第二节 我国内部控制的研究概况 | 第31-32页 |
| 第三章 建立内部控制的原则、方法及步骤 | 第32-36页 |
| 第一节 建立内部控制的原则 | 第32-34页 |
| 第二节 建立内部控制的方法 | 第34页 |
| 第三节 建立内部控制的步骤 | 第34-36页 |
| 第四章 构建我国企业内部控制的体系框架 | 第36-50页 |
| 第一节 内部控制的要素 | 第36-38页 |
| 第二节 完善企业的控制环境 | 第38-42页 |
| 第三节 进行全面的风险评估 | 第42-43页 |
| 第四节 设立良好的控制活动 | 第43-44页 |
| 第五节 加强信息流动与沟通 | 第44-45页 |
| 第六节 加强企业的内部监督 | 第45-46页 |
| 第七节 内部控制的实施方式 | 第46-50页 |
| 第五章 基本业务内部控制制度设计 | 第50-58页 |
| 第一节 基本业务循环与内部控制制度设计 | 第51页 |
| 第二节 销售与收款循环的内部控制制度设计 | 第51-53页 |
| 第三节 采购与付款循环的内部控制制度设计 | 第53-55页 |
| 第四节 生产循环的内部控制制度设计 | 第55-56页 |
| 第五节 筹资与投资循环的内部控制制度设计 | 第56-58页 |
| 第六章 构建内部控制应注意的问题 | 第58-62页 |
| 第一节 建立内部控制应杜绝的偏向 | 第58-60页 |
| 第二节 内部控制应处理好的关系 | 第60-62页 |
| 附： 案例介绍 昆明市某林化工企业基本业务内部控制制度设计 | 第62-85页 |
| 结束语 | 第85-86页 |
| 附录： 主要参考文献 | 第86-87页 |