L银行内部控制和操作风险研究
| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第10页 |
| 1.2 研究思路和方法 | 第10-12页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.3 本文的创新点 | 第12-13页 |
| 第2章 文献综述及理论基础 | 第13-20页 |
| 2.1 文献综述 | 第13-16页 |
| 2.1.1 内部控制的文献综述 | 第13-15页 |
| 2.1.2 操作风险的文献综述 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制和操作风险的关系 | 第16-17页 |
| 2.3 内部控制对操作风险的影响 | 第17-20页 |
| 第3章 内部控制对操作风险影响的相关性分析 | 第20-26页 |
| 3.1 理论分析 | 第20页 |
| 3.2 样本的选择 | 第20-21页 |
| 3.2.1 潜变量指标的选择 | 第20-21页 |
| 3.2.2 假设提出 | 第21页 |
| 3.3 问卷发放与分析 | 第21-26页 |
| 3.3.1 信度检验 | 第22页 |
| 3.3.2 效度检验 | 第22-23页 |
| 3.3.3 相关性分析 | 第23-24页 |
| 3.3.4 研究假设验证 | 第24页 |
| 3.3.5 数据结果讨论 | 第24-26页 |
| 第4章 L银行内部控制问题分析 | 第26-33页 |
| 4.1 L银行简介 | 第26页 |
| 4.2 L银行资产状况介绍 | 第26-27页 |
| 4.3 L银行内部控制存在的问题 | 第27-33页 |
| 4.3.1 内部控制环境薄弱 | 第27-29页 |
| 4.3.2 未形成内部控制文化 | 第29页 |
| 4.3.3 内部控制程序不规范 | 第29-30页 |
| 4.3.4 内控监督乏力 | 第30-32页 |
| 4.3.5 信息沟通方面问题 | 第32-33页 |
| 第5章 L银行内控改进措施 | 第33-44页 |
| 5.1 加强内部控制环境建设 | 第33-35页 |
| 5.2 培养内控文化氛围 | 第35页 |
| 5.3 建设系统的风险管理体系 | 第35-37页 |
| 5.4 建立安全和风险防范体系 | 第37-39页 |
| 5.5 完善内部控制监督体系 | 第39-41页 |
| 5.6 加强信息交流 | 第41-44页 |
| 第6章 研究结论与展望 | 第44-46页 |
| 6.1 研究结论 | 第44页 |
| 6.2 研究不足与展望 | 第44-46页 |
| 附录 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 后记 | 第51页 |
