| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-13页 |
| 1.3 研究方法及论文框架 | 第13-15页 |
| 1.4 创新点 | 第15-16页 |
| 第二章 内部控制有效性的相关理论 | 第16-28页 |
| 2.1 内部控制的概念、特点及构成要素 | 第16-17页 |
| 2.2 内部控制有效性内涵 | 第17-19页 |
| 2.3 内部控制有效性的理论基础 | 第19-26页 |
| 2.4 内部控制有效性的影响因素 | 第26-28页 |
| 第三章W公司采购业务内部控制现状分析 | 第28-43页 |
| 3.1 公司简介 | 第28-29页 |
| 3.2 W公司采购业务职责划分 | 第29-31页 |
| 3.3 W公司采购业务的流程 | 第31-33页 |
| 3.4 W公司物资采购方式、运作程序及适用范围 | 第33-36页 |
| 3.5 W公司采购业务内部控制设计规范性分析 | 第36-43页 |
| 第四章W公司采购业务内控制度运行有效性评价 | 第43-60页 |
| 4.1 采购业务运行有效性评价方法选择 | 第43-45页 |
| 4.1.1 评价方法概述 | 第43-44页 |
| 4.1.2 评价方法选择 | 第44-45页 |
| 4.2 W公司采购业务内部控制运行有效性评价 | 第45-53页 |
| 4.2.1 确定评价指标 | 第45-48页 |
| 4.2.2 确定评价指标的隶属度 | 第48-51页 |
| 4.2.3 确定评价指标的权重 | 第51-53页 |
| 4.3 W公司采购业务内部控制运行有效性评价结果与分析 | 第53-58页 |
| 4.3.1 W公司采购业务内部控制运行有效性评价结果 | 第53-56页 |
| 4.3.2 评价结果分析 | 第56-58页 |
| 4.4 W公司采购业务内部控制运行问题分析 | 第58-60页 |
| 第五章 提高W公司采购业务内部控制运行有效性途径 | 第60-64页 |
| 5.1 加强内部控制执行力度 | 第60-61页 |
| 5.2 提高物资采购内部监督有效性 | 第61-62页 |
| 5.3 加强采购业务控制管理 | 第62-63页 |
| 5.4 提高员工素质 | 第63-64页 |
| 第六章 结论 | 第64-65页 |
| 致谢 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-69页 |
| 附录 | 第69-73页 |
| 附录 1：基于隶属度的 W 公司采购业务内部控制运行有效性调查问卷 | 第69-70页 |
| 附录 2：各级评价指标判断矩阵 | 第70-72页 |
| 附录 3：攻读硕士学位期间发表的论文 | 第72-73页 |
