限制性股票的市场效应与财务效应：基于2006-2013年A股上市公司的经验研究
| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景及问题的提出 | 第11-12页 |
| 1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第12-13页 |
| 1.2.2 实践意义 | 第13页 |
| 1.3 研究目标与内容 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究目标 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.4 研究思路及方法 | 第15-16页 |
| 1.4.1 研究思路 | 第15页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.5 创新之处 | 第16-17页 |
| 1.6 本章小结 | 第17-18页 |
| 第2章 文献综述 | 第18-26页 |
| 2.1 股权激励资本市场效应研究综述 | 第18-20页 |
| 2.1.1 国外研究综述 | 第18页 |
| 2.1.2 国内研究综述 | 第18-20页 |
| 2.2 股权激励财务效应研究综述 | 第20-22页 |
| 2.2.1 股权激励直接效应研究 | 第20-21页 |
| 2.2.2 股权激励间接效应研究 | 第21-22页 |
| 2.3 限制性股票研究综述 | 第22-25页 |
| 2.3.1 国外研究综述 | 第22-23页 |
| 2.3.2 国内研究综述 | 第23-25页 |
| 2.4 本章小结 | 第25-26页 |
| 第3章 限制性股票的市场效应 | 第26-37页 |
| 3.1 事件研究法应用设计 | 第26-28页 |
| 3.1.1 事件的定义 | 第26页 |
| 3.1.2 确定事件日 | 第26-27页 |
| 3.1.3 估计窗口和事件窗口 | 第27页 |
| 3.1.4 计算异常收益率和累计异常收益率 | 第27-28页 |
| 3.1.5 单一样本检验 | 第28页 |
| 3.2 研究样本和数据来源 | 第28-30页 |
| 3.3 实证结果分析 | 第30-35页 |
| 3.3.1 描述性统计 | 第30-33页 |
| 3.3.2 实证检验 | 第33-35页 |
| 3.4 本章小结 | 第35-37页 |
| 第4章 限制性股票的财务效应 | 第37-54页 |
| 4.1 研究假设 | 第37-38页 |
| 4.2 研究设计 | 第38-49页 |
| 4.2.1 样本选取与数据来源 | 第38-41页 |
| 4.2.2 绩效评价指标的选取 | 第41-47页 |
| 4.2.3 模型构造 | 第47-49页 |
| 4.3 实证分析 | 第49-53页 |
| 4.3.1 熵值分析 | 第49-51页 |
| 4.3.2 回归分析 | 第51-53页 |
| 4.4 本章小结 | 第53-54页 |
| 第5章 限制性股票市场效应与财务效应的关系研究 | 第54-59页 |
| 5.1 理论解释 | 第54-55页 |
| 5.2 样本选取及数据来源 | 第55页 |
| 5.3 指标的选取及变量的定义 | 第55-56页 |
| 5.4 相关性分析 | 第56-58页 |
| 5.5 本章小结 | 第58-59页 |
| 第6章 结论与展望 | 第59-62页 |
| 6.1 研究结论 | 第59-60页 |
| 6.2 管理启示 | 第60页 |
| 6.3 研究局限和未来研究方向 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-67页 |
| 致谢 | 第67-70页 |
| 附录A 攻读硕士期间发表的学术论文 | 第70-71页 |
| 附录B 样本公司原始数据 | 第71-73页 |
