| 内容摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7页 |
| 第1章 导论 | 第11-19页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-17页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第15-17页 |
| 1.3 选题研究的思路和方法 | 第17-19页 |
| 第2章 物流公司内部控制的基本理论 | 第19-28页 |
| 2.1 物流公司内部控制特点 | 第19-22页 |
| 2.1.1 物流企业的定义与类型 | 第19-20页 |
| 2.1.2 物流企业内部控制功能 | 第20-21页 |
| 2.1.3 物流企业内部控制的目标及原则 | 第21-22页 |
| 2.2 物流企业内部控制的特殊性 | 第22-26页 |
| 2.2.1 内部会计控制 | 第22-24页 |
| 2.2.2 内部管理控制 | 第24-25页 |
| 2.2.3 内部审计控制 | 第25-26页 |
| 2.3 物流企业业务特点对内部控制的影响 | 第26-28页 |
| 第3章 天津A物流有限公司内部控制案例分析 | 第28-37页 |
| 3.1 A物流公司简介 | 第28-29页 |
| 3.2 A物流公司现状 | 第29-33页 |
| 3.2.1 A物流公司经营现状 | 第29-30页 |
| 3.2.2 A物流公司内部控制现状 | 第30-33页 |
| 3.3 A物流公司内部控制制度建立情况分析 | 第33-35页 |
| 3.3.1 内部控制制度构建基本情况 | 第33页 |
| 3.3.2 内部会计控制制度的主要内容 | 第33-35页 |
| 3.4 A物流公司内部控制制度实施分析 | 第35-37页 |
| 3.4.1 内部控制制度总体实施情况分析 | 第35-36页 |
| 3.4.2 内部控制业务流程分析 | 第36-37页 |
| 第4章 天津A物流有限公司内部控制中存在问题成因分析 | 第37-43页 |
| 4.1 公司内部控制环境分析 | 第37-38页 |
| 4.2 公司内部控制活动分析 | 第38-40页 |
| 4.2.1 对内部控制目标的理解不准确 | 第38-39页 |
| 4.2.2 对内部控制制度连贯性与灵活性的尺度把握不准确 | 第39页 |
| 4.2.3 对内部控制对象的理解不准确 | 第39-40页 |
| 4.3 内部控制制度系统性不足 | 第40-41页 |
| 4.4 内部成本控制效果不显著 | 第41页 |
| 4.5 内部票据核算及控制混乱 | 第41-42页 |
| 4.6 公司管理层相关内部控制管理思维单一 | 第42-43页 |
| 第5章 完善天津A物流有限公司企业内部控制的对策建议 | 第43-51页 |
| 5.1 完善内部控制制度 | 第43-46页 |
| 5.1.1 完善公司治理结构,有效实施控制监督 | 第43-45页 |
| 5.1.2 完善授权批准控制程序,有效进行职责划分 | 第45-46页 |
| 5.1.3 加强财产保全控制,确保资产安全完整 | 第46页 |
| 5.2 提升成本内部控制 | 第46-48页 |
| 5.2.1 建立健全成本费用预算制度 | 第46-47页 |
| 5.2.2 对超支费用进行控制 | 第47页 |
| 5.2.3 完善成本费用考核制度 | 第47-48页 |
| 5.3 完善票据内部控制 | 第48-49页 |
| 5.3.1 建立有效的、切实可行的内部控制评价和考核机制 | 第48页 |
| 5.3.2 完善票据营业部的业务流程 | 第48-49页 |
| 5.3.3 畅通信息交流渠道,进一步提高内控手段的技术含量 | 第49页 |
| 5.3.4 加大内部控制的覆盖面,真正做到全方位控制 | 第49页 |
| 5.4 提升集团公司的管理思维 | 第49-51页 |
| 第6章 结束语 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 后记 | 第55页 |
