| 中文摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 1 绪论 | 第11-14页 |
| ·研究背景与意义 | 第11-13页 |
| ·研究背景 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·研究思路及结构 | 第13-14页 |
| ·研究思路 | 第13页 |
| ·本文结构 | 第13-14页 |
| 2 文献综述 | 第14-19页 |
| ·公司治理研究综述 | 第14-16页 |
| ·国外文献综述 | 第14-15页 |
| ·国内文献综述 | 第15-16页 |
| ·内部控制研究综述 | 第16-19页 |
| ·国外文献综述 | 第16-17页 |
| ·国内文献综述 | 第17-19页 |
| 3 公司治理与内部控制的理论基础 | 第19-28页 |
| ·公司治理的理论基础 | 第19-22页 |
| ·两权分离理论 | 第19-20页 |
| ·古典管家理论 | 第20页 |
| ·委托代理理论 | 第20-21页 |
| ·现代管家理论 | 第21页 |
| ·相关利益者理论 | 第21-22页 |
| ·公司治理模式 | 第22-23页 |
| ·英美模式 | 第22页 |
| ·德日模式 | 第22-23页 |
| ·内部控制的理论基础 | 第23-25页 |
| ·内部控制与公司治理的关系 | 第25-28页 |
| ·内部控制与公司治理的联系 | 第25-26页 |
| ·内部控制与公司治理的区别 | 第26-28页 |
| 4 我国上市公司内部控制现状分析 | 第28-38页 |
| ·我国上市公司公司治理现状和问题 | 第28-31页 |
| ·股权结构不合理, | 第28-29页 |
| ·内部治理有限 | 第29-30页 |
| ·外部治理有限 | 第30-31页 |
| ·我国上市公司内部控制现状和问题 | 第31-33页 |
| ·内部控制环境薄弱 | 第31-32页 |
| ·内部控制执行力度不够 | 第32页 |
| ·内部控制缺乏有效内部监督 | 第32页 |
| ·内部控制缺乏有效评价体系 | 第32-33页 |
| ·我国上市公司公司治理结构对内部控制的影响及分析 | 第33-35页 |
| ·股权结构对内部控制的影响 | 第33-34页 |
| ·董事会独立性不够对内部控制的影响 | 第34-35页 |
| ·监事会制度不健全对内部控制的影响 | 第35页 |
| ·改善我国上市公司内部控制的措施 | 第35-38页 |
| ·优化股权结构 | 第35页 |
| ·增强董事会作用 | 第35-36页 |
| ·改善监事会构成 | 第36页 |
| ·完善对经营层的激励机制 | 第36-38页 |
| 5 基于公司治理的内部控制体系构建及评价—以泸州老窖股份有限公司为例 | 第38-53页 |
| ·泸州老窖股份有限公司公司治理及内部控制现状 | 第38-41页 |
| ·泸州老窖股份有限公司公司治理现状 | 第38-39页 |
| ·泸州老窖股份有限公司内部控制现状 | 第39-41页 |
| ·内部控制目标 | 第41-42页 |
| ·内部控制体系构建 | 第42-52页 |
| ·成立专门的项目组 | 第42-43页 |
| ·制定项目规划 | 第43-46页 |
| ·公司层面的内部控制建设 | 第46-47页 |
| ·业务层面的内部控制建设 | 第47-52页 |
| ·编制内部控制手册 | 第52页 |
| ·内部控制测试及优化 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-54页 |
| 后记 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55页 |