上市银行内部控制的分析与建议--基于《企业内部控制配套指引—内部环境指引》多案例研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| ABSTRACT | 第7-12页 |
| 1. 绪论 | 第12-17页 |
| ·研究背景与意义 | 第12-13页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究意义 | 第13页 |
| ·文献综述 | 第13-15页 |
| ·研究方法 | 第15页 |
| ·研究内容及框架 | 第15-17页 |
| 2. 内部控制基本理论 | 第17-22页 |
| ·内部控制定义 | 第17-18页 |
| ·内部控制发展历程 | 第18-21页 |
| ·内部牵制阶段 | 第18-19页 |
| ·内部控制制度阶段 | 第19页 |
| ·内部控制结构阶段 | 第19-20页 |
| ·内部控制整体框架阶段 | 第20-21页 |
| ·内部环境 | 第21-22页 |
| 3. 上市银行内部控制政策研究 | 第22-25页 |
| ·我国银行内部控制政策发展历程 | 第22-23页 |
| ·《企业内部控制配套指引》 | 第23-25页 |
| 4. 上市银行内部控制分析 | 第25-62页 |
| ·上市银行背景分析 | 第25-29页 |
| ·案例的选取 | 第25页 |
| ·资料来源 | 第25页 |
| ·背景分析 | 第25-29页 |
| ·上市银行内部控制分析 | 第29-59页 |
| ·组织架构 | 第29-42页 |
| ·发展战略 | 第42-45页 |
| ·人力资源 | 第45-50页 |
| ·社会责任 | 第50-56页 |
| ·企业文化 | 第56-59页 |
| ·内部控制自我评价报告 | 第59-62页 |
| 5. 上市银行内部控制评价与建议 | 第62-67页 |
| ·上市银行内部控制评价 | 第62-64页 |
| ·组织架构整体科学合理，部分问题突出 | 第62-63页 |
| ·发展战略符合实际，披露方式有待改善 | 第63页 |
| ·人力资源配置合理，偏重各有不同 | 第63-64页 |
| ·社会责任披露渐趋成熟，但制度仍不完善 | 第64页 |
| ·企业文化立足自身展望未来，建设银行为行业标兵 | 第64页 |
| ·建议 | 第64-67页 |
| ·以强化内部控制为目标，完善组织架构 | 第64-65页 |
| ·立足实际，明晰发展战略 | 第65页 |
| ·培养专职内控队伍，合理化薪酬体系 | 第65页 |
| ·规范社会责任报告，做到神形兼备 | 第65-66页 |
| ·培植上市银行文化，塑造银行内部控制灵魂 | 第66-67页 |
| 6. 结论 | 第67-69页 |
| 参考文献 | 第69-73页 |
| 后记 | 第73-74页 |
| 致谢 | 第74-75页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第75页 |
