基于COSO-ERM框架下RT科技有限公司内部控制的研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-11页 |
| 1.3 研究方法 | 第11-14页 |
| 第二章 COSO-ERM相关理论 | 第14-26页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第14-18页 |
| 2.2 企业全面风险管理 | 第18-19页 |
| 2.3 COSO—ERM框架 | 第19-26页 |
| 第三章 RT公司内部控制存在问题及成因分析 | 第26-34页 |
| 3.1 RT公司概况 | 第26页 |
| 3.2 RT公司内部控制存在问题 | 第26-29页 |
| 3.3 RT公司内部控制存在问题成因分析 | 第29-34页 |
| 第四章 COSO框架下RT公司内部控制体系的调整 | 第34-52页 |
| 4.1 加强公司治理和文化建设 | 第34-38页 |
| 4.2 提高风险管理能力 | 第38-42页 |
| 4.3 加强绩效管理 | 第42-45页 |
| 4.4 建立完善的预算体系 | 第45-46页 |
| 4.5 规范内部控制活动 | 第46-48页 |
| 4.6 健全审查与修正机制 | 第48-49页 |
| 4.7 建立良好的信息沟通系统 | 第49-50页 |
| 4.8 履行公司的社会责任 | 第50-52页 |
| 第五章 研究结论与展望 | 第52-54页 |
| 5.1 研究结论 | 第52页 |
| 5.2 研究不足及展望 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
