| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第9-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究思路与研究方法 | 第13-15页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第13-15页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.3 本文的创新之处 | 第15-16页 |
| 2 文献综述 | 第16-26页 |
| 2.1 内部控制研究 | 第16-19页 |
| 2.1.1 内部控制的相关概念 | 第16页 |
| 2.1.2 内部控制研究现状 | 第16-19页 |
| 2.2 法律背景高管研究 | 第19-22页 |
| 2.2.1 高管概念的界定 | 第19-20页 |
| 2.2.2 法律背景高管研究现状 | 第20-22页 |
| 2.3 公司诉讼风险研究 | 第22-25页 |
| 2.3.1 公司诉讼风险研究现状 | 第22-23页 |
| 2.3.2 内部控制与公司诉讼风险研究现状 | 第23-24页 |
| 2.3.3 法律背景高管与公司诉讼风险研究现状 | 第24-25页 |
| 2.4 国内外研究述评 | 第25-26页 |
| 3 理论基础与研究假设 | 第26-32页 |
| 3.1 理论基础 | 第26-29页 |
| 3.1.1 委托代理理论 | 第26-27页 |
| 3.1.2 公司治理理论 | 第27页 |
| 3.1.3 高阶理论 | 第27-28页 |
| 3.1.4 利益相关理论 | 第28-29页 |
| 3.2 理论分析与研究假设 | 第29-32页 |
| 3.2.1 内部控制与公司诉讼风险 | 第29-30页 |
| 3.2.2 法律背景高管与公司诉讼风险 | 第30页 |
| 3.2.3 法律背景高管对内部控制质量与公司诉讼风险相关关系的影响.. | 第30-32页 |
| 4 研究设计 | 第32-35页 |
| 4.1 变量定义 | 第32-34页 |
| 4.1.1 内部控制 | 第32页 |
| 4.1.2 法律背景高管 | 第32页 |
| 4.1.3 公司诉讼风险 | 第32页 |
| 4.1.4 控制变量 | 第32-34页 |
| 4.2 模型设计 | 第34页 |
| 4.3 数据来源 | 第34-35页 |
| 5 实证分析 | 第35-64页 |
| 5.1 描述性统计 | 第35-36页 |
| 5.2 相关性分析 | 第36-39页 |
| 5.3 多元回归分析 | 第39-55页 |
| 5.3.1 模型(1)的回归结果分析 | 第39-42页 |
| 5.3.2 内部控制、法律背景高管与公司诉讼风险的回归结果 | 第42-44页 |
| 5.3.3 区分不同类别诉讼风险的检验 | 第44-51页 |
| 5.3.4 进一步检验 | 第51-55页 |
| 5.4 稳健性检验 | 第55-64页 |
| 5.4.1 剔除应诉次数大于20次的观测值 | 第55-58页 |
| 5.4.2 以诉讼金额占总资产的比重衡量的应诉金额为因变量 | 第58-61页 |
| 5.4.3 以董事长是否具有法律背景衡量自变量法律背景高管 | 第61-64页 |
| 6 结论与建议 | 第64-66页 |
| 6.1 研究结论 | 第64-65页 |
| 6.2 政策建议 | 第65页 |
| 6.3 研究展望与不足 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-71页 |
| 附录 | 第71-72页 |
| 致谢 | 第72页 |
