| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.3 研究评价 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容和研究方法 | 第15-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-18页 |
| 第2章 理论基础 | 第18-29页 |
| 2.1. IT审计理论 | 第18-22页 |
| 2.1.1 IT审计的概念 | 第18页 |
| 2.1.2 IT审计的标准 | 第18-19页 |
| 2.1.3 IT审计的内容 | 第19-22页 |
| 2.2 风险控制理论 | 第22-24页 |
| 2.2.1 企业风险控制 | 第22页 |
| 2.2.2 企业风险控制的必要性 | 第22-23页 |
| 2.2.3 企业风险控制的过程 | 第23-24页 |
| 2.3 内部审计信息化理论 | 第24-29页 |
| 2.3.1 内部审计信息化的基本内涵 | 第24-25页 |
| 2.3.2 企业内部审计信息化建设的重要性 | 第25-26页 |
| 2.3.3 内部审计信息化存在的风险 | 第26-29页 |
| 第3章 华菱湘钢内部审计信息化建设中风险控制的现状与不足 | 第29-42页 |
| 3.1 华菱湘钢内部审计信息化建设中的风险控制的现状 | 第29-35页 |
| 3.1.1 华菱湘钢信息化建设的基本情况 | 第29-30页 |
| 3.1.2 华菱湘钢内部审计信息化建设情况 | 第30-32页 |
| 3.1.3 华菱湘钢内部审计信息化建设中风险控制的模式 | 第32-33页 |
| 3.1.4 华菱湘钢内部审计信息化建设中风险控制的流程及主要活动 | 第33-35页 |
| 3.2 华菱湘钢内部审计信息化建设中的风险形成 | 第35-38页 |
| 3.3 华菱湘钢内部审计信息化建设中风险控制的不足 | 第38-40页 |
| 3.4 本章小结 | 第40-42页 |
| 第4章 华菱湘钢内部审计信息化建设中风险控制的优化方案设计 | 第42-51页 |
| 4.1 华菱湘钢内部审计信息化建设中风险控制的目标 | 第42-43页 |
| 4.2 华菱湘钢内部审计信息化建设中风险控制的原则 | 第43-44页 |
| 4.3 华菱湘钢内部审计信息化建设中风险控制的优化方案 | 第44-50页 |
| 4.3.1 模式优化 | 第44-46页 |
| 4.3.2 流程优化 | 第46页 |
| 4.3.3 主要活动的优化 | 第46-50页 |
| 4.4 本章小结 | 第50-51页 |
| 第5章 华菱湘钢内部审计信息化建设中的风险控制优化方案评价 | 第51-55页 |
| 5.1 强化了内部审计项目立项环节的风险控制 | 第51-52页 |
| 5.2 加强了内部审计项目审前调查环节的风险控制 | 第52-53页 |
| 5.3 加强了内部审计项目现场实施环节的风险控制 | 第53页 |
| 5.4 加强了内部审计项目审计报告环节的风险控制 | 第53页 |
| 5.5 加强了内部审计项目后续审计阶段的风险控制 | 第53-55页 |
| 第6章 华菱湘钢内部审计信息化建设中的风险控制优化方案的保障措施 | 第55-57页 |
| 6.1 尽快出台信息化条件下内部审计的风险控制准则 | 第55页 |
| 6.2 尽快研制开发信息化条件下内部审计风险控制软件 | 第55-56页 |
| 6.3 加大企业内部审计信息化建设中风险控制的力度 | 第56页 |
| 6.4 加强企业内部审计人员信息化审计知识的学习培训 | 第56-57页 |
| 第7章 研究总结 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62-63页 |
| 个人简历及在读期间已发表的论文 | 第63页 |
