| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第10-19页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 研究思路和研究内容 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第11-12页 |
| 1.2.2 技术路线图 | 第12页 |
| 1.2.3 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.2.4 本文创新点 | 第13页 |
| 1.3 文献综述 | 第13-19页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第15-17页 |
| 1.3.3 文献评述 | 第17-19页 |
| 2 理论基础 | 第19-27页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制的内容与方法 | 第20-22页 |
| 2.2.1 内部控制的内容 | 第20-21页 |
| 2.2.2 内部控制的方法 | 第21-22页 |
| 2.3 内部控制的目标与原则 | 第22-25页 |
| 2.3.1 内部控制的目标 | 第22-23页 |
| 2.3.2 内部控制的原则 | 第23-25页 |
| 2.4 内部控制的相关理论 | 第25-27页 |
| 2.4.1 控制论 | 第25页 |
| 2.4.2 系统论 | 第25-26页 |
| 2.4.3 委托代理理论 | 第26-27页 |
| 3 南昌ZC公司概况及内部控制现状 | 第27-31页 |
| 3.1 南昌ZC公司概况 | 第27-29页 |
| 3.2 南昌ZC公司内部控制现状 | 第29-31页 |
| 4 问卷调查与分析 | 第31-35页 |
| 4.1 针对公司内部人员的问卷调查 | 第31-33页 |
| 4.1.1 问卷设计与调查结果统计 | 第31-32页 |
| 4.1.2 问卷调查结果分析 | 第32-33页 |
| 4.2 针对公司顾客的问卷调查 | 第33-35页 |
| 4.2.1 问卷设计与调查结果统计 | 第33页 |
| 4.2.2 问卷调查结果分析 | 第33-35页 |
| 5 南昌ZC公司内部控制存在的问题 | 第35-41页 |
| 5.1 采购环节 | 第35-36页 |
| 5.2 销售环节 | 第36-37页 |
| 5.3 收款环节 | 第37-38页 |
| 5.4 售后环节 | 第38-40页 |
| 5.5 维护环节 | 第40-41页 |
| 6 南昌ZC公司内部控制问题的原因分析 | 第41-45页 |
| 6.1 采购与仓储在流程和对接上存在漏洞 | 第41-42页 |
| 6.2 销售相关制度不完善 | 第42页 |
| 6.3 应收账款管理不规范 | 第42-43页 |
| 6.4 售后服务工作缺乏合理预期与监督 | 第43-44页 |
| 6.5 客户关系维护不力 | 第44-45页 |
| 7 加强南昌ZC公司内部控制对策及建议 | 第45-57页 |
| 7.1 南昌ZC公司内部控制体系重构 | 第45-54页 |
| 7.1.1 采购流程 | 第45-47页 |
| 7.1.2 销售业务 | 第47-48页 |
| 7.1.3 收款流程 | 第48-51页 |
| 7.1.4 售后业务 | 第51-52页 |
| 7.1.5 维护流程 | 第52-54页 |
| 7.2 完善南昌ZC公司内部控制体系的保障措施 | 第54-57页 |
| 7.2.1 加强人员培训,提高内部控制意识和水平 | 第54页 |
| 7.2.2 健全企业相关管理制度,完善管理运行机制 | 第54-55页 |
| 7.2.3 加强应收账款管理,实行事前、事中和事后审计相结合 | 第55页 |
| 7.2.4 引入完善的ERP系统,加强企业信息沟通 | 第55页 |
| 7.2.5 加强售后服务监督与管理,提升客户关系维护水平 | 第55-57页 |
| 8 结论与展望 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-60页 |
| 附录A 南昌ZC公司内部人员调查问卷 | 第60-63页 |
| 附录B 南昌ZC公司用户满意度调查问卷 | 第63-64页 |
