| 摘要 | 第4-5页 |
| 英文摘要 | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 选题背景与选题意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第11页 |
| 1.2 研究内容与研究方法 | 第11-13页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第13-16页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第14-16页 |
| 1.4 创新与不足之处 | 第16-18页 |
| 1.4.1 创新之处 | 第16页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第16-18页 |
| 2 企业集团内部审计概述 | 第18-24页 |
| 2.1 内部审计的界定 | 第18页 |
| 2.2 企业集团内部审计特征 | 第18-21页 |
| 2.2.1 企业集团内部审计更具战略性 | 第18-19页 |
| 2.2.2 企业集团内部审计更具层次性 | 第19-20页 |
| 2.2.3 企业集团内部审计具有监督的双重性 | 第20页 |
| 2.2.4 企业集团内部审计范围更具广泛性 | 第20-21页 |
| 2.2.5 企业集团内部审计的标准更具复杂性 | 第21页 |
| 2.3 企业集团内部审计的内容和目标 | 第21页 |
| 2.4 完善企业集团内部审计的意义 | 第21-24页 |
| 2.4.1 内部审计有利于加强集团管控 | 第22页 |
| 2.4.2 内部审计有利于改善集团治理 | 第22-23页 |
| 2.4.3 内部审计有利于改进风险管理 | 第23-24页 |
| 3 安阳钢铁集团内部审计现状及存在的问题 | 第24-32页 |
| 3.1 安阳钢铁集团基本情况 | 第24页 |
| 3.2 安阳钢铁集团内部审计基本情况 | 第24-26页 |
| 3.2.1 内部审计的基本职责 | 第24-25页 |
| 3.2.2 内部审计的基本流程 | 第25-26页 |
| 3.3 安阳钢铁集团内部审计问题分析 | 第26-32页 |
| 3.3.1 尚未明确足够清晰的内部审计功能定位 | 第26-27页 |
| 3.3.2 内部审计内容和范围较为局限 | 第27页 |
| 3.3.3 内部审计部门组织结构不能适应集团管控模式 | 第27-28页 |
| 3.3.4 内部尚未形成完善的内部审计制度体系 | 第28-29页 |
| 3.3.5 尚未建立以风险为基础的内部审计流程 | 第29页 |
| 3.3.6 内部审计缺乏科学合理的绩效评价体系 | 第29-30页 |
| 3.3.7 内部审计缺乏适当的保证机制 | 第30-32页 |
| 4 安阳钢铁集团内部审计的对策建议 | 第32-44页 |
| 4.1 内部审计职能的转变 | 第32-33页 |
| 4.1.1 内部审计功能定位的转变 | 第32-33页 |
| 4.1.2 内部审计范围的拓展 | 第33页 |
| 4.2 内部审计部门组织结构的优化 | 第33-37页 |
| 4.2.1 内部审计部门组织结构模型 | 第34-35页 |
| 4.2.2 内部审计部门职责范围 | 第35-36页 |
| 4.2.3 内部审计部门人员安排 | 第36-37页 |
| 4.3 内部审计制度体系的建设 | 第37-39页 |
| 4.3.1 内部审计业务指引制度的构建 | 第37-38页 |
| 4.3.2 内部审计质量管理体系的构建 | 第38-39页 |
| 4.4 开展以风险为基础的内部审计 | 第39-41页 |
| 4.4.1 风险评估机制的建立 | 第40页 |
| 4.4.2 内部审计流程的优化 | 第40-41页 |
| 4.5 内部审计绩效评价体系的构建 | 第41-44页 |
| 4.5.1 内部审计绩效评价的方法 | 第41-42页 |
| 4.5.2 内部审计绩效评价实施步骤 | 第42-44页 |
| 5 安阳钢铁集团内部审计的保障机制 | 第44-48页 |
| 5.1 内部审计文化保障机制 | 第44页 |
| 5.1.1 培育内部审计人员职业道德价值观 | 第44页 |
| 5.1.2 建立职业道德考核机制 | 第44页 |
| 5.2 内部审计人力资源保障机制 | 第44-46页 |
| 5.2.1 完善人员选拔机制 | 第45页 |
| 5.2.2 健全人员培养机制 | 第45页 |
| 5.2.3 科学建立人员绩效考核机制 | 第45-46页 |
| 5.2.4 有效创建职业发展机制 | 第46页 |
| 5.3 内部审计信息技术保障机制 | 第46-48页 |
| 5.3.1 完善内部审计信息系统 | 第46页 |
| 5.3.2 提升信息技术履职能力 | 第46-48页 |
| 6 结论 | 第48-50页 |
| 参考文献 | 第50-54页 |
| 后记 | 第54页 |