| 摘要 | 第4-5页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 文献评述 | 第9-13页 |
| 1.2.1 国外研究评述 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国内研究评述 | 第11-13页 |
| 1.3 写作思路、研究方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 论文写作思路 | 第13页 |
| 1.3.2 论文研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4 论文研究框架 | 第14页 |
| 1.5 论文的主要创新点与不足 | 第14-16页 |
| 1.5.1 本文主要创新如下 | 第14-15页 |
| 1.5.2 本文的不足之处 | 第15-16页 |
| 2 我国商业银行内部控制及评价研究现状 | 第16-24页 |
| 2.1 商业银行内部控制的特殊性 | 第16页 |
| 2.2 商业银行内部控制及评价研究现状 | 第16-24页 |
| 2.2.1 巴塞尔委员会对银行内部控制的研究 | 第16-17页 |
| 2.2.2 我国监管部门关于商业银行内部控制的研究 | 第17-18页 |
| 2.2.3 我国监管部门关于商业银行内控评价的研究 | 第18-19页 |
| 2.2.4 商业银行制定的《内部控制评价办法》 | 第19-24页 |
| 3 我国商业银行内部控制评价体系框架 | 第24-30页 |
| 3.1 商业银行内部控制过程评价体系 | 第24-25页 |
| 3.2 商业银行内部控制结果评价体系 | 第25页 |
| 3.3 某商业银行内部控制评价体系的构建 | 第25-30页 |
| 4 商业银行内部控制评价存在问题及原因 | 第30-35页 |
| 4.1 我国商业银行内部控制评价存在的问题 | 第30-33页 |
| 4.1.1 内部控制评价体系建设有待完善 | 第30-31页 |
| 4.1.2 内部控制评价文化缺乏 | 第31页 |
| 4.1.3 内部控制评价实施不力 | 第31-32页 |
| 4.1.4 内部组织架构不合理 | 第32-33页 |
| 4.2 我国商业银行内部控制评价存在问题的原因分析 | 第33-35页 |
| 4.2.1 政策法规未对内部控制评价做出明确规定 | 第33页 |
| 4.2.2 内部控制评价的成本和效益难以权衡 | 第33-34页 |
| 4.2.3 我国商业银行的内部控制评价经验不足 | 第34-35页 |
| 5 完善我国商业银行内控评价体系对策建议 | 第35-38页 |
| 5.1 强化风险意识，全力打造良好的内控文化 | 第35页 |
| 5.2 结合自身特点，构建科学有效的内部控制评价体系 | 第35-36页 |
| 5.3 强化制度建设，确保内控评价工作规范开展 | 第36页 |
| 5.4 提高思想认识，推动内控评价的有效实施 | 第36-37页 |
| 5.5 了解评价对象，制定科学合理的内控评价方法 | 第37页 |
| 5.6 强化学习培训，提高内控评价人员的专业水平 | 第37-38页 |
| 6 结束语 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-41页 |
| 致谢 | 第41-42页 |
