| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 导论 | 第8-13页 |
| 1.1 选题背景和意义 | 第8-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第8-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的和内容 | 第11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第11页 |
| 1.3 研究思路和方法 | 第11-12页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12页 |
| 1.4 论文可能的预期贡献 | 第12-13页 |
| 第二章 可转债融资相关文献综述 | 第13-23页 |
| 2.1 可转债融资动机相关理论综述 | 第13-17页 |
| 2.1.1 风险转移理论 | 第13-14页 |
| 2.1.2 后门权益理论 | 第14-15页 |
| 2.1.3 风险评估理论 | 第15页 |
| 2.1.4 融资逐序理论 | 第15-16页 |
| 2.1.5 融资成本降低理论 | 第16-17页 |
| 2.1.6 税务优惠假设理论 | 第17页 |
| 2.2 可转债融资效应相关理论与研究综述 | 第17-22页 |
| 2.2.1 从融资能力、融资成本和融资风险角度来定义融资效应 | 第17-18页 |
| 2.2.2 从融资成本与融资效益角度定义融资效应 | 第18页 |
| 2.2.3 从微观和宏观角度定义融资效应 | 第18-19页 |
| 2.2.4 本文对融资效应基本定义的界定 | 第19页 |
| 2.2.5 国内外关于可转债融资效应的相关研究 | 第19-22页 |
| 2.3 文献评论 | 第22-23页 |
| 第三章 我国可转债融资效应理论分析 | 第23-37页 |
| 3.1 我国可转债融资现状 | 第23-32页 |
| 3.1.1 我国上市公司可转债融资的概况 | 第23-25页 |
| 3.1.2 我国融资方发行可转债的动机 | 第25-28页 |
| 3.1.3 我国上市公司发行可转债的市场准入条件 | 第28-29页 |
| 3.1.4 我国上市公司可转债融资动机的总结分析 | 第29-32页 |
| 3.2 可转债融资效应分析 | 第32-37页 |
| 3.2.1 可转债融资效应的内涵与衡量指标 | 第32-34页 |
| 3.2.2 可转债融资稀释效应的理论分析 | 第34-35页 |
| 3.2.3 可转债融资债务效应的理论分析 | 第35-36页 |
| 3.2.4 可转债融资总效应的理论分析 | 第36-37页 |
| 第四章 可转债融资效应的实证分析 | 第37-45页 |
| 4.1 研究方法 | 第37页 |
| 4.1.1 计量模型设定 | 第37页 |
| 4.1.2 变量的选取与描述 | 第37页 |
| 4.2 实证检验与结果分析 | 第37-45页 |
| 第五章 结论与政策建议 | 第45-47页 |
| 5.1 研究结论 | 第45页 |
| 5.2 提升可转债融资效应的政策建议 | 第45-47页 |
| 第六章 研究不足与展望 | 第47-49页 |
| 6.1 主要不足 | 第47页 |
| 6.2 未来展望 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-53页 |
| 攻读硕士学位期间取得的科研成果 | 第53-54页 |
| 作者简介 | 第54页 |