| 前言 | 第4-5页 |
| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-9页 |
| 第1章 绪论 | 第13-20页 |
| 1.1 研究背景 | 第13-15页 |
| 1.2 研究意义 | 第15-16页 |
| 1.3 研究内容和研究方法 | 第16-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究思路和方法 | 第17-20页 |
| 第2章 相关基础理论综述 | 第20-28页 |
| 2.1 内部控制和内部控制制度的内涵 | 第20-22页 |
| 2.2 内部控制理论的历史进程 | 第22-24页 |
| 2.3 内部控制主要关联基础理论概述 | 第24-26页 |
| 2.4 内部控制相关观点的各种局限性 | 第26-28页 |
| 第3章 S电力设计公司内部控制现状分析 | 第28-35页 |
| 3.1 S电力设计公司概况 | 第28页 |
| 3.2 S电力设计公司内部控制现状及存在的问题 | 第28-33页 |
| 3.2.1 S电力设计公司内部控制现状 | 第28-31页 |
| 3.2.2 S电力设计公司内部控制存在的问题 | 第31-33页 |
| 3.3 S电力设计公司内部控制问题的主要成因分析 | 第33-35页 |
| 3.3.1 公司内部控制、风险防控体系建设不足 | 第33页 |
| 3.3.2 内部控制主观意愿不强 | 第33页 |
| 3.3.3 内部控制执行和配合度还需加强 | 第33-34页 |
| 3.3.4 内部控制制度体系还不健全，需要逐步完善 | 第34页 |
| 3.3.5 公司企业文化建设与内部控制体系建设不同步 | 第34-35页 |
| 第4章 S电力设计公司内部控制体系优化方案规划 | 第35-57页 |
| 4.1 S电力设计公司内部控制系统优化建设总体目标 | 第35-37页 |
| 4.2 S电力设计公司内部控制体系优化建设原则 | 第37-38页 |
| 4.2.1 内部控制体系制衡性原则 | 第37页 |
| 4.2.2 内部控制体系适应性原则 | 第37-38页 |
| 4.2.3 内部控制体系成本效益原则 | 第38页 |
| 4.2.4 内部控制体系全面性原则 | 第38页 |
| 4.3 S电力设计公司内部控制体系建设优化设计 | 第38-57页 |
| 4.3.1 公司内部控制评价体系的构建设计 | 第38-39页 |
| 4.3.2 S电力设计公司的全面风险管理体系建设优化设计 | 第39-46页 |
| 4.3.3 内部控制活动优化 | 第46-47页 |
| 4.3.4 信息与沟通管理体系建设优化 | 第47页 |
| 4.3.5 内部控制监督检查体系建设优化 | 第47-49页 |
| 4.3.6 内部控制组织建设的优化管理 | 第49-54页 |
| 4.3.7 内部控制体系维护、运行优化管理 | 第54-57页 |
| 第5章 S电力设计公司内部控制体系优化建设的保障措施 | 第57-61页 |
| 5.1 打造S电力设计公司职工全员渗透的内控环境 | 第57-58页 |
| 5.1.1 构建包含内部控制体系建设理念相关的企业文化 | 第57-58页 |
| 5.1.2 加强人力资源管理，提高员工素质 | 第58页 |
| 5.2 完善公司治理结构与组织结构 | 第58-59页 |
| 5.2.1 完善公司的董事会制度 | 第58页 |
| 5.2.2 组建专门的内部控制负责机构 | 第58-59页 |
| 5.3 强化公司内部控制执行 | 第59页 |
| 5.3.1 加强考核保证制度落地 | 第59页 |
| 5.3.2 加强公司内部控制的管控 | 第59页 |
| 5.4 进一步强化公司对于各种风险的评估及管理 | 第59-61页 |
| 5.4.1 建立专门进行风险管理的职能部门 | 第60页 |
| 5.4.2 实施内部控制风险权限的内部管控 | 第60页 |
| 5.4.3 构建内部控制风险控制责任机制 | 第60页 |
| 5.4.4 构建内部控制风险预警机制 | 第60-61页 |
| 结论 | 第61-63页 |
| 参考文献 | 第63-67页 |
| 致谢 | 第67页 |
