| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-16页 |
| ·选题背景 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·文献综述 | 第10-13页 |
| ·国外研究综述 | 第10-12页 |
| ·国内研究综述 | 第12-13页 |
| ·框架结构及创新点 | 第13-16页 |
| ·框架结构 | 第13-15页 |
| ·创新点 | 第15-16页 |
| 第二章 我国软件企业内部控制现状分析 | 第16-20页 |
| ·我国软件企业的现状 | 第16-17页 |
| ·规模现状分析 | 第16页 |
| ·质量现状分析 | 第16页 |
| ·人才现状分析 | 第16-17页 |
| ·我国软件企业内部控制现状分析 | 第17-20页 |
| ·企业缺乏一定的治理控制 | 第17页 |
| ·缺乏有效的人力资源控制 | 第17-18页 |
| ·内部控制活动缺乏系统性和针对性 | 第18页 |
| ·内部审计需要加强 | 第18-19页 |
| ·企业风险文化建设不足 | 第19-20页 |
| 第三章 信息系统内部控制相关基础理论 | 第20-28页 |
| ·内部控制的发展历程 | 第20-21页 |
| ·我国内部控制基本规范发展历程及特点 | 第21-22页 |
| ·我国内部控制基本规范发展历程 | 第21页 |
| ·我国内部控制基本规范框架的特点 | 第21-22页 |
| ·信息系统内部控制 | 第22-26页 |
| ·信息系统的基本概念 | 第22-23页 |
| ·信息技术为内部控制带来的新风险 | 第23-24页 |
| ·信息技术对内部控制的影响 | 第24-25页 |
| ·信息系统内部控制体系 | 第25-26页 |
| ·《企业内部控制应用指引第 18 号——信息系统》的发布及其相关规定 | 第26-28页 |
| 第四章 信息系统内部控制理论框架—COBIT 模型 | 第28-35页 |
| ·COBIT 的制定 | 第28页 |
| ·COBIT 的理论架构 | 第28-32页 |
| ·COBIT 的框架组成 | 第29-31页 |
| ·控制目标 | 第31-32页 |
| ·管理指南 | 第32页 |
| ·成熟度模型 | 第32页 |
| ·COBIT 框架与我国内部控制应用指引的对比 | 第32-35页 |
| 第五章 应用 COBIT，完善我国软件企业内部控制体系建设--以某软件企业为例 | 第35-47页 |
| ·规划与组织 | 第35-39页 |
| ·获取与实施 | 第39-42页 |
| ·交付和支持 | 第42-44页 |
| ·监控与评价 | 第44-45页 |
| ·总结 | 第45-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 发表论文、参加科研情况说明 | 第49-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |
