| 中文摘要 | 第1-3页 |
| Abstract | 第3-6页 |
| 第1章 引言 | 第6-17页 |
| ·选题背景 | 第6-12页 |
| ·国内外可转换债券融资研究现状 | 第12-15页 |
| ·论文框架与研究方法 | 第15-17页 |
| 第2章 可转换债券的经济特性与种类繁衍 | 第17-27页 |
| ·可转换债券的内涵与属性 | 第17-25页 |
| ·可转换债券的概念及一般要素 | 第17-19页 |
| ·可转换债券内涵的动态分析 | 第19-20页 |
| ·可转换债券的债性与股性 | 第20-25页 |
| ·可转换债券种类的繁衍 | 第25-27页 |
| 第3章 中国可转换债券融资发展与国际比较 | 第27-37页 |
| ·中国可转换债券融资的发展 | 第27-30页 |
| ·国外可转换债券融资市场现状 | 第30-34页 |
| ·中国可转换债券融资的国际比较 | 第34-37页 |
| 第4章 可转换债券融资方式下的稀释与税盾效应--万科转债模拟案例分析 | 第37-46页 |
| ·可转换债券融资与稀释效应 | 第37-40页 |
| ·股权稀释 | 第37-39页 |
| ·债权稀释 | 第39-40页 |
| ·可转换债券融资与税盾效应 | 第40-41页 |
| ·稀释与税盾效应的共同作用 | 第41-44页 |
| ·关于“低息”和“延迟股权”的再次探讨 | 第44-46页 |
| 第5章 基于代理与不对称信息成本下的融资方式选择 | 第46-66页 |
| ·债权性和股权性的代理成本 | 第47-56页 |
| ·债权性代理成本与可转换债券融资 | 第47-49页 |
| ·股权性代理成本与可转换债券融资 | 第49-56页 |
| ·信息不对称与财务危机成本 | 第56-64页 |
| ·信息不对称下可转换债券的间接股权融资作用 | 第56-58页 |
| ·模型的建立 | 第58-63页 |
| ·结论与实证支持 | 第63-64页 |
| ·风险不确定性带来的成本 | 第64-65页 |
| ·小结 | 第65-66页 |
| 第6章 上市公司可转换债券融资决策影响因素的实证分析 | 第66-89页 |
| ·样本选择与研究变量说明 | 第66-72页 |
| ·可转债发行公司样本与行业样本相关变量的计算与比较 | 第72-76页 |
| ·相关变量的分类计算 | 第72-73页 |
| ·股权型可转债与债权型可转债公司及行业特征的比较研究 | 第73-76页 |
| ·公司投融资状况特征对可转换债券融资决策的影响分析 | 第76-84页 |
| ·可转债发行公司特征与相关行业特征差异性分析 | 第77-78页 |
| ·投资期权相关变量对可转债融资决策影响性的实证分析 | 第78-80页 |
| ·融资状况相关变量对可转债融资决策影响性的实证分析 | 第80-81页 |
| ·其他相关变量对可转债融资决策影响性的实证分析 | 第81-83页 |
| ·结论及比较 | 第83-84页 |
| ·公司投融资特征对可转换债券投资者行为的影响分析 | 第84-87页 |
| ·样本变量调整及模型构建 | 第84-85页 |
| ·模型整体评价 | 第85页 |
| ·回归系数分析 | 第85-87页 |
| ·结论 | 第87页 |
| ·实证结论 | 第87-89页 |
| 第7章 发展我国上市公司可转换债券融资的若干建议 | 第89-94页 |
| ·正确定位上市公司可转换债券融资方式 | 第89-90页 |
| ·正确选择可转换债券融资主体 | 第90-91页 |
| ·发行主体的自我选择 | 第90页 |
| ·政府部门的选择 | 第90-91页 |
| ·其他 | 第91页 |
| ·丰富可转换债券的条款设计与品种 | 第91-92页 |
| ·发展市场化信用评审制度和中介服务 | 第92-94页 |
| 第8章 结论与展望 | 第94-96页 |
| ·论文主要研究结论 | 第94-95页 |
| ·对未来研究的展望 | 第95-96页 |
| 参考文献: | 第96-100页 |
| 致谢 | 第100-101页 |
| 附录 | 第101-103页 |
