| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-16页 |
| ·选题背景与研究意义 | 第8-9页 |
| ·选题背景 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第9页 |
| ·研究内容 | 第9-10页 |
| ·研究方法与创新点 | 第10页 |
| ·研究方法 | 第10页 |
| ·创新点 | 第10页 |
| ·国内外研究现状 | 第10-16页 |
| ·公司治理方面 | 第10-12页 |
| ·内部控制方面 | 第12-14页 |
| ·公司治理与内部控制相互关系方面 | 第14-16页 |
| 第2章 公司治理与内部控制理论概述及其关系 | 第16-29页 |
| ·公司治理理论概述 | 第16-19页 |
| ·公司治理的定义 | 第16页 |
| ·内部和外部治理机制 | 第16-18页 |
| ·公司治理理论基础 | 第18-19页 |
| ·内部控制理论概述 | 第19-24页 |
| ·COSO 关于内部控制的定义 | 第19-20页 |
| ·COSO 内部控制五要素 | 第20-21页 |
| ·COSO 内部控制最新 17 条指导方针草案的拟定 | 第21-22页 |
| ·内部控制理论发展历程 | 第22-24页 |
| ·公司治理与内部控制的关系 | 第24-29页 |
| ·公司治理与内部控制的区别与联系 | 第24-26页 |
| ·公司治理与内部控制的互动 | 第26-27页 |
| ·公司治理与内部控制的嵌合与对接 | 第27-29页 |
| 第3章 我国上市公司治理及内部控制现状 | 第29-38页 |
| ·我国上市公司治理现状 | 第29-35页 |
| ·股权结构不合理，股东大会形同虚设 | 第29-30页 |
| ·董事会独立性不强，运作未能持续有效改进 | 第30-31页 |
| ·监事会职能弱化，监管不力 | 第31页 |
| ·激励约束机制不健全 | 第31-32页 |
| ·外部环境不佳 | 第32-33页 |
| ·案例分析——“从国美之争看公司治理” | 第33-35页 |
| ·我国上市公司内部控制现状 | 第35-38页 |
| ·控制环境欠佳 | 第35页 |
| ·风险评估薄弱 | 第35-36页 |
| ·控制活动有限 | 第36页 |
| ·信息系统不健全，沟通不畅 | 第36-37页 |
| ·内部监控不力 | 第37-38页 |
| 第4章 基于公司治理的 XYZ 公司内部控制体系的构建 | 第38-56页 |
| ·XYZ 公司简介 | 第38页 |
| ·XYZ 公司内部控制体系构建的主要原则和思路 | 第38-39页 |
| ·主要原则 | 第38-39页 |
| ·主要思路 | 第39页 |
| ·COSO 框架下 XYZ 公司内控体系的控制要点及其内容 | 第39-56页 |
| ·控制环境方面 | 第39-46页 |
| ·风险评估方面 | 第46-48页 |
| ·控制流程方面 | 第48-50页 |
| ·信息与沟通方面 | 第50-52页 |
| ·监控方面 | 第52-56页 |
| 第5章 总结与展望 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 附录 | 第60-61页 |
| 作者简介 | 第61-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
