| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 一、绪论 | 第8-14页 |
| (一) 研究的背景及意义 | 第8-9页 |
| (二) 文献综述 | 第9-12页 |
| 1. 国外研究现状 | 第9-10页 |
| 2. 国内研究现状 | 第10-12页 |
| (三) 研究目的、内容、研究方法及主要技术路线 | 第12-14页 |
| 1. 研究目的 | 第12页 |
| 2. 研究内容 | 第12页 |
| 3. 研究方法 | 第12-13页 |
| 4. 主要技术路线 | 第13-14页 |
| 二、商业银行操作风险的理论概述 | 第14-22页 |
| (一) 操作风险的内涵界定 | 第14-17页 |
| 1. 商业银行操作风险的定义 | 第14页 |
| 2. 商业银行操作风险的特征 | 第14-15页 |
| 3. 商业银行操作风险的分类 | 第15-17页 |
| (二) 商业银行操作风险的一般性理论 | 第17-22页 |
| 1. 信息不对称与操作风险 | 第17-18页 |
| 2. 制度设计与操作风险 | 第18-20页 |
| 3. 金融创新与操作风险 | 第20-22页 |
| 三、我国商业银行操作风险现状及管理存在的主要问题 | 第22-31页 |
| (一) 我国商业银行操作风险现状 | 第22-28页 |
| 1. 操作风险案件集中在基层银行 | 第22-24页 |
| 2. 中高层管理者犯案比重大 | 第24-25页 |
| 3. 操作风险损失事件在同类银行中非均匀分布 | 第25-26页 |
| 4. 内部欺诈发生频繁 | 第26页 |
| 5. 内部因素是操作风险案件产生的主要原因 | 第26-28页 |
| 6. 操作风险信息透明度低 | 第28页 |
| (二) 我国商业银行操作风险管理中的问题 | 第28-31页 |
| 1. 强调内部审计而轻视全面管理 | 第28-29页 |
| 2. 轻视风险的事前防范 | 第29页 |
| 3. 轻视对高层管理者的管理 | 第29-30页 |
| 4. 基层分支机构操作风险管理职能缺失 | 第30页 |
| 5. 内部职员管理不到位 | 第30页 |
| 6. 风险监管方式不合理 | 第30-31页 |
| 四、国外商业银行操作风险管理经验及启示 | 第31-38页 |
| (一) 英国商业银行——汇丰银行操作风险管理 | 第31-33页 |
| (二) 美国商业银行——美国银行操作风险管理经验 | 第33-35页 |
| (三) 美国商业银行——摩根大通银行操作风险管理经验 | 第35-36页 |
| (四) 国外商业银行操作风险管理评价 | 第36-38页 |
| 五、我国商业银行操作风险管理建议 | 第38-44页 |
| (一) 开发完善的操作风险管理框架 | 第38-39页 |
| (二) 健全有效的操作风险内控制度 | 第39-40页 |
| (三) 加强操作风险管理基础设施建设 | 第40-41页 |
| (四) 建立有效的操作风险管理激励机制 | 第41-42页 |
| (五) 优化操作风险管理的外部环境 | 第42-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 附录 2002-2012年我国商业银行操作风险案例 | 第46-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |