| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.1 大数据的发展 | 第9页 |
| 1.1.2 经济全球一体化发展 | 第9-10页 |
| 1.1.3 物流业的发展 | 第10页 |
| 1.2 研究的目的与意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.3 研究综述 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第11-13页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第13-14页 |
| 1.4 研究内容和研究方法 | 第14-16页 |
| 1.4.1 研究内容及框架思路 | 第14-15页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 2 企业财务内部控制理论 | 第16-23页 |
| 2.1 企业内部控制基本理论 | 第16-18页 |
| 2.2 企业财务内部控制基本理论 | 第18-20页 |
| 2.2.1 财务内部控制的目标 | 第19页 |
| 2.2.2 财务控制内容 | 第19-20页 |
| 2.3 物流企业内部财务控制 | 第20-23页 |
| 2.3.1 建立全面预算管理系统 | 第20页 |
| 2.3.2 统一资金管理 | 第20-21页 |
| 2.3.3 营运成本管控 | 第21-22页 |
| 2.3.4 大数据环境下信息系统内部控制的风险加大 | 第22-23页 |
| 3 HZ物流公司财务内部控制现状及存在问题分析 | 第23-31页 |
| 3.1 基本情况介绍 | 第23-24页 |
| 3.2 财务内部控制环境 | 第24-27页 |
| 3.2.1 公司治理框架 | 第24-25页 |
| 3.2.2 公司财务体系框架 | 第25-26页 |
| 3.2.3 组织框架对应的内部控制中的角色 | 第26页 |
| 3.2.4 人力资源状况 | 第26-27页 |
| 3.3 HZ物流有限公司财务内部控制现状及存在问题分析 | 第27-31页 |
| 3.3.1 预算风险分析 | 第27-28页 |
| 3.3.2 资金控制风险分析 | 第28-29页 |
| 3.3.3 营运成本存在问题 | 第29-31页 |
| 4 HZ物流有限公司财务内部控制改进的策略 | 第31-47页 |
| 4.1 完善财务中心组织架构 | 第31-33页 |
| 4.2 建立健全预算管理体制 | 第33-35页 |
| 4.2.1 用ERP等信息化手段进行预算管理 | 第33-34页 |
| 4.2.2 落实全面预算管理责任 | 第34-35页 |
| 4.2.3 加强过程控制，强化全面预算管理考核 | 第35页 |
| 4.3 加强资金管理 | 第35-39页 |
| 4.3.1 建立集团资金的集中管理 | 第35-37页 |
| 4.3.2 资金预算执行的改进 | 第37-38页 |
| 4.3.3 强化资金风险责任考核 | 第38页 |
| 4.3.4 防范资金管控风险 | 第38-39页 |
| 4.4 用作业成本法强化营运成本控制 | 第39-47页 |
| 5 结论 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 致谢 | 第50页 |