| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 引言 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究框架 | 第10-12页 |
| 1.3 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.4 文章结构 | 第13-14页 |
| 第二章 文献综述 | 第14-25页 |
| 2.1 盈余波动性与盈余持续性 | 第14-19页 |
| 2.1.1 盈余波动性(Earnings Volatility) | 第14-16页 |
| 2.1.2 盈余持续性(Earnings Persistence) | 第16-19页 |
| 2.2 盈余公告后漂移异象(PEAD)) | 第19-23页 |
| 2.3 市场摩擦(Market Friction) | 第23-25页 |
| 第三章 理论分析与假设 | 第25-31页 |
| 3.1 盈余波动性与季度盈余持续性 | 第25-27页 |
| 3.2 盈余持续性和PEAD | 第27-29页 |
| 3.3 盈余波动性与交易摩擦 | 第29-31页 |
| 第四章 数据样本 | 第31-37页 |
| 4.1 样本选择 | 第31页 |
| 4.2 变量说明 | 第31-33页 |
| 4.3 模型设计 | 第33-37页 |
| 第五章 实证结果及分析 | 第37-59页 |
| 5.1 描述性统计 | 第37-38页 |
| 5.2 基本分析 | 第38-39页 |
| 5.3 季度盈余波动性与盈余持续性 | 第39-41页 |
| 5.4 盈余波动性对盈余自相关的影响 | 第41-44页 |
| 5.5 盈余波动性对PEAD的影响 | 第44-49页 |
| 5.6 盈余波动性与市场摩擦 | 第49-54页 |
| 5.7 稳健性检验 | 第54-59页 |
| 第六章 结论与展望 | 第59-62页 |
| 6.1 研究结论 | 第59-60页 |
| 6.2 研究创新 | 第60页 |
| 6.3 研究局限 | 第60-61页 |
| 6.4 未来展望 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
