招商银行信用卡业务非现场审计系统的研究与实施
| 致谢 | 第1-6页 |
| 摘要 | 第6-8页 |
| Abstract | 第8-13页 |
| 1. 绪论 | 第13-17页 |
| ·研究背景 | 第13-14页 |
| ·研究目的和意义 | 第14-15页 |
| ·研究方法与研究内容 | 第15-17页 |
| 2. 非现场审计方法与技术的理论综述 | 第17-25页 |
| ·非现场审计的基本概念 | 第17-19页 |
| ·非现场审计的定义 | 第17-18页 |
| ·信用卡非现场审计的定义 | 第18页 |
| ·非现场审计的产生背景和现状 | 第18-19页 |
| ·非现场审计的技术方法 | 第19-21页 |
| ·嵌入式技术 | 第19-20页 |
| ·单机系统模式 | 第20-21页 |
| ·实现非现场审计的辅助工具 | 第21-22页 |
| ·外购工具软件的介绍 | 第21-22页 |
| ·固化应用系统的介绍 | 第22页 |
| ·自定义分析平台的介绍 | 第22页 |
| ·非现场审计的分析技术 | 第22-23页 |
| ·智能预警技术 | 第22页 |
| ·数据挖掘技术 | 第22页 |
| ·多维数据分析技术 | 第22-23页 |
| ·综合分析技术 | 第23页 |
| ·本文研究重点 | 第23页 |
| ·本章小结 | 第23-25页 |
| 3. 招行信用卡业务风险现状及现场审计局限性分析 | 第25-35页 |
| ·信用卡风险概述 | 第25-28页 |
| ·信用卡风险定义 | 第25页 |
| ·信用卡风险整体情况 | 第25-26页 |
| ·信用卡风险分类 | 第26-28页 |
| ·招商银行信用卡现场审计流程 | 第28-30页 |
| ·制定审计计划 | 第28-29页 |
| ·现场抽样 | 第29页 |
| ·出具审计结论 | 第29页 |
| ·问题整改追踪 | 第29-30页 |
| ·现场审计的局限性分析及非现场的优势 | 第30-34页 |
| ·现场审计流程的局限性 | 第30-32页 |
| ·开展非现场审计的优势 | 第32-34页 |
| ·本章小结 | 第34-35页 |
| 4. 招行信用卡非现场审计监测的研究与构建 | 第35-69页 |
| ·信用卡非现场审计整体需求分析 | 第35-36页 |
| ·信用卡非现场审计整体经营指标监测 | 第36-44页 |
| ·业务经营规模的监测分析 | 第38-40页 |
| ·资产质量的监测分析 | 第40-41页 |
| ·卡片使用情况的监测分析 | 第41-43页 |
| ·中间业务收入的监测分析 | 第43-44页 |
| ·信用卡非现场审计业务风险监测 | 第44-56页 |
| ·发卡审核风险监测 | 第45-47页 |
| ·客户异常交易监测 | 第47-52页 |
| ·收单商户交易异常监测 | 第52-55页 |
| ·内部操作风险监测 | 第55-56页 |
| ·非现场监测的应用举例 | 第56-68页 |
| ·从分支机构层面对经营指标监测举例 | 第56-60页 |
| ·从客户层面对经营指标监测举例 | 第60-63页 |
| ·发卡审核风险监测举例 | 第63-65页 |
| ·收单商户交易异常风险监测举例 | 第65-68页 |
| ·本章小结 | 第68-69页 |
| 5. 招商银行非现场审计系统的构建与实施 | 第69-77页 |
| ·非现场审计系统的设计 | 第69-73页 |
| ·非现场审计系统的整体结构 | 第69-71页 |
| ·非现场审计系统的功能要求 | 第71-73页 |
| ·非现场审计系统的实施步骤与建议 | 第73-76页 |
| ·非现场审计系统的实施步骤 | 第73-75页 |
| ·对非现场审计实施的建议 | 第75-76页 |
| ·本章小结 | 第76-77页 |
| 结论 | 第77-78页 |
| 参考文献 | 第78-80页 |
