| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-9页 |
| 1 导论 | 第9-15页 |
| ·选题背景 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10-11页 |
| ·构建上市公司内部控制体系是实施《企业内部控制配套指引》的必然要求 | 第10页 |
| ·构建上市公司内部控制体系有利于提升管理效率和促使公司健康发展 | 第10-11页 |
| ·构建上市公司内部控制对促进我国国民经济持续、稳定、健康增长具有重要意义 | 第11页 |
| ·构建上市公司内部控制是我国上市公司参与国际竞争的迫切要求 | 第11页 |
| ·关于内部控制的国内外研究 | 第11-15页 |
| ·国外关于内部控制的研究 | 第11-13页 |
| ·国内关于内部控制的研究 | 第13-14页 |
| ·国内外内部控制研究评价 | 第14-15页 |
| 2 内部控制与相关理论 | 第15-18页 |
| ·内部控制与风险管理理论 | 第15-16页 |
| ·内部控制与公司治理理论 | 第16-18页 |
| ·公司治理的内涵 | 第16页 |
| ·公司治理模式 | 第16-17页 |
| ·内部控制和公司治理之间的互动关系 | 第17-18页 |
| 3 我国上市公司特点及内部控制应用中存在的问题 | 第18-24页 |
| ·我国上市公司的特点 | 第18-19页 |
| ·我国上市公司内部控制应用现状及存在的问题 | 第19-24页 |
| ·我国上市公司内部控制应用现状总体描述 | 第19-20页 |
| ·我国上市公司内部控制应用现状具体描述及问题分析 | 第20-24页 |
| 4 我国上市公司内部控制系统的总体设计 | 第24-28页 |
| ·设计上市公司内部控制体系的综合考虑 | 第24页 |
| ·上市公司内部控制系统的目标定位 | 第24-25页 |
| ·上市公司内部控制的设计原则 | 第25-26页 |
| ·我国上市公司内部控制系统框架设计模型 | 第26-28页 |
| 5 我国上市公司内部控制系统的具体设计 | 第28-52页 |
| ·上市公司内部控制环境的设计 | 第28-29页 |
| ·管理层次内部控制系统的设计 | 第29-34页 |
| ·上市公司内部审计系统的设计 | 第29-31页 |
| ·上市公司风险管理系统的设计 | 第31-33页 |
| ·上市公司内部控制信息系统的设计 | 第33-34页 |
| ·上市公司业务操作层次内部控制系统的设计 | 第34-48页 |
| ·资金活动内部控制系统的设计 | 第34-41页 |
| ·采购业务内部控制设计 | 第41-44页 |
| ·销售业务内部控制设计 | 第44-48页 |
| ·上市公司内部控制评价体系设计 | 第48-52页 |
| 结论 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第56-57页 |
