| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一章 导论 | 第9-13页 |
| ·研究背景和意义 | 第9-10页 |
| ·相关研究文件综述 | 第10页 |
| ·本文主要内容、研究方法和创新点 | 第10-13页 |
| 第二章 内部控制评价发展研究 | 第13-33页 |
| ·内部控制概述 | 第13-24页 |
| ·COSO关于内部控制基本理论 | 第13-18页 |
| ·其他内部控制框架体系介绍 | 第18-23页 |
| ·有效内部控制的要点 | 第23-24页 |
| ·内部控制评价理论 | 第24-33页 |
| ·内部控制评价简介 | 第24-25页 |
| ·内部控制评价方式 | 第25-33页 |
| 第三章 内部控制自我评价(CSA)方法 | 第33-43页 |
| ·内部控制自我评价涵义 | 第33-34页 |
| ·内部控制自我评价特点 | 第34-36页 |
| ·内部控制自我评价(CSA)实施 | 第36-43页 |
| ·实施内部控制自我评价需要遵循的原则 | 第36-37页 |
| ·实施内部控制自我评价的流程 | 第37-40页 |
| ·内部控制自我评价的方法 | 第40-43页 |
| 第四章 中国电信企业内部控制现状 | 第43-52页 |
| ·电信企业内部控制特点 | 第43-44页 |
| ·电信企业内部控制现状 | 第44-46页 |
| ·电信企业内部控制现存问题分析 | 第46-48页 |
| ·完善电信企业内部控制的对策 | 第48-50页 |
| ·电信企业实施内部控制自我评价(CSA)的重要意义 | 第50-52页 |
| 第五章 电信企业实施内部控制自我评价(CSA)案例设计 | 第52-74页 |
| ·Y移动采购管理实施CSA的案例设计 | 第52-70页 |
| ·Y移动采购管理情况介绍 | 第52-56页 |
| ·Y移动采购业务实施企业内部控制自我评价过程 | 第56-69页 |
| ·案例的分析—电信企业如何更好开展CSA? | 第69-70页 |
| ·电信企业嵌入CSA的风险管理体系设计 | 第70-74页 |
| 第六章 结论 | 第74-76页 |
| 参考文献 | 第76-77页 |
| 致谢 | 第77-78页 |
| 附录:在校期间发表论文 | 第78页 |