| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 第1章 导论 | 第14-26页 |
| 1.1 选题背景和意义 | 第14-15页 |
| 1.2 研究对象、方法与技术路线 | 第15-18页 |
| 1.2.1 研究对象 | 第15-17页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.2.3 技术路线图 | 第18页 |
| 1.3 国内外文献综述 | 第18-23页 |
| 1.3.1 国外的研究综述 | 第18-21页 |
| 1.3.2 国内的研究综述 | 第21-23页 |
| 1.4 创新与不足 | 第23-26页 |
| 1.4.1 创新之处 | 第23-24页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第24-26页 |
| 第2章 资产证券化相关概念与理论透视 | 第26-50页 |
| 2.1 资产证券化相关概念与界定 | 第26-31页 |
| 2.1.1 资产证券化的概念 | 第26-28页 |
| 2.1.2 资产证券化的研究口径 | 第28-30页 |
| 2.1.3 资产证券化的本质 | 第30-31页 |
| 2.2 资产证券化结构和交易流程 | 第31-35页 |
| 2.3 美国资产证券化的产品结构 | 第35-41页 |
| 2.4 资产理论透视 | 第41-44页 |
| 2.4.1 资产的选择和价值分析 | 第41-43页 |
| 2.4.2 资产的政治经济学分析 | 第43-44页 |
| 2.5 技术理论透视 | 第44-50页 |
| 2.5.1 资产重组原理 | 第44-45页 |
| 2.5.2 风险隔离原理 | 第45-46页 |
| 2.5.3 信用增级原理 | 第46-50页 |
| 第3章 美国商业银行资产证券化发展的动因分析 | 第50-68页 |
| 3.1 美国商业银行资产证券化发展的外在动因 | 第50-63页 |
| 3.1.1 国际经济形势的力量作用 | 第50-51页 |
| 3.1.2 金融创新繁荣发展的推动 | 第51-56页 |
| 3.1.3 美国政府的积极推动作用 | 第56-58页 |
| 3.1.4 美国金融生态环境的建设 | 第58-59页 |
| 3.1.5 美国金融监管的间接引导 | 第59-62页 |
| 3.1.6 高科技进步提供技术条件 | 第62-63页 |
| 3.2 美国商业银行资产证券化发展的内在动因 | 第63-65页 |
| 3.2.1 商业银行管理资产负债的需要 | 第63-64页 |
| 3.2.2 商业银行增强融资能力的需要 | 第64页 |
| 3.2.3 商业银行转移金融风险的需要 | 第64-65页 |
| 3.2.4 商业银行释放监管资本的需要 | 第65页 |
| 3.3 资产证券化的发展历程回顾 | 第65-67页 |
| 小结 | 第67-68页 |
| 第4章 美国商业银行资产证券化管理资产负债的功能分析 | 第68-84页 |
| 4.1 商业银行资产负债管理概述 | 第68-71页 |
| 4.1.1 商业银行资产负债管理概念和目标 | 第68-69页 |
| 4.1.2 商业银行资产负债管理的内容和方法 | 第69-71页 |
| 4.2 商业银行资产证券化管理资产负债的运行机制 | 第71-78页 |
| 4.2.1 资产证券化管理资产负债的运行机制概述 | 第71-72页 |
| 4.2.2 抵押转手证券管理资产负债的运行机制 | 第72-76页 |
| 4.2.3 抵押担保债券管理资产负债的运行机制 | 第76-78页 |
| 4.3 与传统的资产负债管理方式比较 | 第78-81页 |
| 4.3.1 传统的资产负债管理方式 | 第78-79页 |
| 4.3.2 资产证券化管理资产负债的优势 | 第79-81页 |
| 4.4 评价和启示 | 第81-82页 |
| 4.4.1 抵押贷款证券化是资产负债管理的有益补充 | 第81页 |
| 4.4.2 证券化不应成为银行扩大抵押贷款规模的动机 | 第81-82页 |
| 4.4.3 抵押贷款证券的二级流通应该更加谨慎 | 第82页 |
| 小结 | 第82-84页 |
| 第5章 美国商业银行资产证券化的融资功能分析 | 第84-102页 |
| 5.1 资产证券化融资功能概述 | 第84-87页 |
| 5.1.1 美国商业银行资产证券化融资的历程 | 第84-85页 |
| 5.1.2 美国商业银行运用资产证券化融资的意义 | 第85-87页 |
| 5.2 商业银行资产证券化融资功能的运行机制 | 第87-94页 |
| 5.2.1 资产证券化融资功能的运行机制概述 | 第87-89页 |
| 5.2.2 ABCP 的融资功能分析 | 第89-91页 |
| 5.2.3 SIV 的融资功能分析 | 第91-94页 |
| 5.3 与传统融资方式的比较 | 第94-98页 |
| 5.3.1 传统的融资方式 | 第94-96页 |
| 5.3.2 资产证券化融资的优势 | 第96-98页 |
| 5.4 评价和启示 | 第98-101页 |
| 5.4.1 资产证券化是商业银行融资的有效策略 | 第98-100页 |
| 5.4.2 资产证券化的融资的制约因素分析 | 第100-101页 |
| 小结 | 第101-102页 |
| 第6章 美国商业银行资产证券化转移信用风险的功能分析 | 第102-126页 |
| 6.1 商业银行信用风险概述及其管理 | 第102-107页 |
| 6.1.1 商业银行的信用风险 | 第103-106页 |
| 6.1.2 商业银行信用风险管理及其意义 | 第106-107页 |
| 6.2 资产证券化转移信用风险的运行机制 | 第107-119页 |
| 6.2.1 资产证券化转移信用风险的运行机制概述 | 第107-111页 |
| 6.2.2 CDO 的风险转移机制 | 第111-118页 |
| 6.2.3 CDS 的风险转移机制 | 第118-119页 |
| 6.3 与传统信用风险管理的比较 | 第119-121页 |
| 6.3.1 传统信贷风险管理方法的回顾 | 第119-120页 |
| 6.3.2 资产证券化转移信用风险的优势 | 第120-121页 |
| 6.4 评价与启示 | 第121-124页 |
| 6.4.1 商业银行资产证券化只能转移而不能消灭风险 | 第121-122页 |
| 6.4.2 风险通过资产证券化转移终将被实体经济吸收 | 第122-123页 |
| 6.4.3 资产证券化转移信用风险的本质在于财富转移 | 第123-124页 |
| 小结 | 第124-126页 |
| 第7章 美国商业银行资产证券化监管资本套利的功能分析 | 第126-148页 |
| 7.1 商业银行监管资本套利概述 | 第126-133页 |
| 7.1.1 商业银行监管资本套利的内涵 | 第126-131页 |
| 7.1.2 商业银行进行监管资本套利的意义 | 第131-133页 |
| 7.2 商业银行资产证券化监管资本套利功能的运行机制 | 第133-141页 |
| 7.2.1 资产证券化进行监管资本套利的运行机制概述 | 第133页 |
| 7.2.2 传统型资产证券化的监管资本套利 | 第133-138页 |
| 7.2.3 合成型资产证券化的监管资本套利 | 第138-141页 |
| 7.3 与传统监管资本套利方式的比较 | 第141-144页 |
| 7.3.1 传统监管资本套利方式 | 第141-142页 |
| 7.3.2 资产证券化监管资本套利的优势 | 第142-144页 |
| 7.4 评价与启示 | 第144-146页 |
| 7.4.1 资产证券化是银行监管套利的重要途径 | 第144页 |
| 7.4.2 银行应当防止使用过度以致负面效应 | 第144-145页 |
| 7.4.3 影响资产证券化监管资本套利的因素 | 第145-146页 |
| 小结 | 第146-148页 |
| 第8章 美国商业银行资产证券化发展对我国的启示 | 第148-170页 |
| 8.1 美国商业银行资产证券化发展中存在的问题及调整建议 | 第148-153页 |
| 8.1.1 美国商业银行资产证券化存在的问题 | 第148-151页 |
| 8.1.2 美国商业银行资产证券化发展调整建议 | 第151-153页 |
| 8.2 我国商业银行发展资产证券化的现状 | 第153-165页 |
| 8.2.1 我国商业银行开展资产证券化的必要性 | 第153-155页 |
| 8.2.2 我国资产证券化的发展历程简述 | 第155-161页 |
| 8.2.3 我国商业银行开展的资产证券化的可行性 | 第161-165页 |
| 8.3 美国商业银行资产证券化发展给我国的启示 | 第165-170页 |
| 8.3.1 商业银行要充分利用自身的优势积极开展资产证券化 | 第166页 |
| 8.3.2 继续保持基础资产的质量是风险防范的起点 | 第166页 |
| 8.3.3 完善资本市场丰富参与主体 | 第166-167页 |
| 8.3.4 政府要支持和参与房地产抵押贷款证券化的推行和发展 | 第167页 |
| 8.3.5 制定相关法律，为资产证券化提供法律保障 | 第167页 |
| 8.3.6 资产证券化的流程和产品形态上，既要借鉴又要创新 | 第167-168页 |
| 8.3.7 选择资产证券化的模式要注重本土化 | 第168页 |
| 8.3.8 增强银行内在动力并加大人、财、物的投入 | 第168页 |
| 8.3.9 加强监管力度重视风险的防范 | 第168-170页 |
| 结论 | 第170-172页 |
| 参考文献 | 第172-179页 |
| 致谢 | 第179页 |
