| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第11页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.4 研究内容与创新点 | 第13-15页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.4.2 创新之处 | 第13-15页 |
| 第二章 内部控制与风险管理相关理论 | 第15-19页 |
| 2.1 内部控制基本理论概述 | 第15-16页 |
| 2.2 风险管理基本理论概述 | 第16-17页 |
| 2.3 内部控制与风险管理的关系 | 第17-19页 |
| 2.3.1 风险管理与内部控制的区别 | 第17页 |
| 2.3.2 风险管理与内部控制的联系 | 第17-19页 |
| 第三章 J药业公司内部控制现状及存在问题 | 第19-30页 |
| 3.1 J药业公司概述 | 第19-22页 |
| 3.1.1 发展沿革 | 第19页 |
| 3.1.2 人员结构 | 第19-20页 |
| 3.1.3 组织结构 | 第20-22页 |
| 3.1.4 经营现状 | 第22页 |
| 3.2 J药业公司内部控制现状调查方案设计 | 第22-24页 |
| 3.2.1 调查方法 | 第22-23页 |
| 3.2.2 调查对象 | 第23页 |
| 3.2.3 调查内容 | 第23-24页 |
| 3.3 J药业公司内部控制现状 | 第24-28页 |
| 3.3.1 控制环境方面 | 第24页 |
| 3.3.2 风险评估方面 | 第24页 |
| 3.3.3 控制活动方面 | 第24-27页 |
| 3.3.4 信息与沟通方面 | 第27页 |
| 3.3.5 监督方面 | 第27-28页 |
| 3.4 J药业公司内部控制存在的问题 | 第28-30页 |
| 3.4.1 公司文化氛围欠缺,组织结构不合理 | 第28页 |
| 3.4.2 风险意识薄弱,缺少应对机制 | 第28页 |
| 3.4.3 控制活动缺少风险管控 | 第28-29页 |
| 3.4.4 信息沟通不顺畅 | 第29页 |
| 3.4.5 内部监督体系不完善 | 第29-30页 |
| 第四章 基于风险管理的J药业公司内部控制体系构建方案 | 第30-35页 |
| 4.1 构建目标和原则 | 第30页 |
| 4.1.1 构建目标 | 第30页 |
| 4.1.2 构建原则 | 第30页 |
| 4.2 J药业公司内部控制体系构建的内容 | 第30-35页 |
| 4.2.1 控制环境建设 | 第31页 |
| 4.2.2 风险管理体系构建 | 第31-32页 |
| 4.2.3 控制活动建设 | 第32-33页 |
| 4.2.4 信息与沟通建设 | 第33-34页 |
| 4.2.5 监督活动建设 | 第34页 |
| 4.2.6 内部控制评价体系构建 | 第34-35页 |
| 第五章 J药业公司内部控制体系实施的保障措施 | 第35-38页 |
| 5.1 改善内部控制环境 | 第35页 |
| 5.1.1 加强员工后续教育 | 第35页 |
| 5.1.2 完善组织结构及人员设置 | 第35页 |
| 5.1.3 加强内部控制专业队伍建设 | 第35页 |
| 5.2 完善风险评估工作 | 第35-36页 |
| 5.2.1 做好风险评估的前期工作 | 第35-36页 |
| 5.2.2 加强风险评估体系的建设 | 第36页 |
| 5.3 健全控制活动体系 | 第36-37页 |
| 5.4 促进信息交流与沟通 | 第37页 |
| 5.5 切实发挥监督的作用 | 第37页 |
| 5.6 完善内部控制评价体系 | 第37-38页 |
| 第六章 结束语 | 第38-39页 |
| 6.1 研究结论 | 第38页 |
| 6.2 研究不足 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-41页 |
| 作者简历 | 第41-42页 |
| 后记 | 第42页 |