| 中文摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 目录 | 第5-6页 |
| 一、绪论 | 第6-9页 |
| (一) 研究背景 | 第6页 |
| (二) 研究意义 | 第6-7页 |
| (三) 研究内容 | 第7页 |
| (四) 研究思路 | 第7-8页 |
| (五) 研究框架 | 第8-9页 |
| 二、理论综述 | 第9-14页 |
| (一) 内部控制定义 | 第9页 |
| (二) 内控体系和制度 | 第9页 |
| (三) COSO内部控制体系框架 | 第9-12页 |
| (四) 内部控制管理的基本设计原则 | 第12-14页 |
| 三、中石油昆仑燃气西北分公司内控现状与分析 | 第14-24页 |
| (一) 公司基本情况 | 第14-16页 |
| (二) 内控管理现状 | 第16-19页 |
| (三) 内控管理存在的不足及分析 | 第19-24页 |
| 四、中石油昆仑燃气西北分公司内控管理改进对策 | 第24-32页 |
| (一) 完善内部控制环境 | 第24-25页 |
| (二) 建立有效的风险管理机制 | 第25-29页 |
| (三) 提高内部控制活动执行力 | 第29-30页 |
| (四) 完善内部的信息与沟通 | 第30页 |
| (五) 强化内控监督 | 第30-32页 |
| 五、结论与展望 | 第32-33页 |
| (一) 结论 | 第32页 |
| (二) 展望 | 第32-33页 |
| 参考文献 | 第33-34页 |
| 致谢 | 第34页 |