| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 1 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 选题背景 | 第10页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.3 国内外研究文献综述 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外研究文献 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究文献 | 第12-14页 |
| 1.3.3 国内外文献综述评述 | 第14页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第14-17页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第15-17页 |
| 2 C集团资金集中管理概况与集团企业资金集中管理模式 | 第17-26页 |
| 2.1 C集团概况 | 第17页 |
| 2.2 集团企业资金集中管理模式 | 第17-19页 |
| 2.2.1 统收统支模式 | 第17-18页 |
| 2.2.2 拨付备用金模式 | 第18页 |
| 2.2.3 内部银行模式 | 第18页 |
| 2.2.4 资金结算中心模式 | 第18页 |
| 2.2.5 财务公司模式 | 第18-19页 |
| 2.3 C集团实施资金集中管理的必要性 | 第19-21页 |
| 2.3.1 资金分散使用效率低 | 第19-20页 |
| 2.3.2 风险管理体系不完善 | 第20页 |
| 2.3.3 信息化建设不足 | 第20页 |
| 2.3.4 资金管理制度不全面 | 第20-21页 |
| 2.4 C集团财务公司概况 | 第21-26页 |
| 2.4.1 C集团财务公司简介 | 第21-23页 |
| 2.4.2 职能定位 | 第23-24页 |
| 2.4.3 环境分析 | 第24-26页 |
| 3 C集团资金集中管理实现路径 | 第26-37页 |
| 3.1 资金预算集中管理 | 第26-28页 |
| 3.1.1 资金预算编制 | 第26页 |
| 3.1.2 资金预算审批 | 第26-27页 |
| 3.1.3 资金预算的调整和执行 | 第27页 |
| 3.1.4 资金预算的考核和分析 | 第27-28页 |
| 3.2 资金收入集中管理 | 第28-31页 |
| 3.2.1 经营收入集中管理 | 第28-29页 |
| 3.2.2 上划资金管理 | 第29-30页 |
| 3.2.3 其他资金收入集中管理 | 第30-31页 |
| 3.3 资金支付集中管理 | 第31-33页 |
| 3.3.1 成员企业委托财务公司对外付款 | 第31页 |
| 3.3.2 资金下拨管理 | 第31-33页 |
| 3.3.3 其他资金支付管理 | 第33页 |
| 3.4 融资集中管理 | 第33-37页 |
| 3.4.1 集团内部贷款 | 第33-34页 |
| 3.4.2 发行金融债券 | 第34-35页 |
| 3.4.3 发行股票 | 第35页 |
| 3.4.4 进入全国银行间同业拆借市场 | 第35-37页 |
| 4 C集团资金集中管理的效果与风险管理 | 第37-44页 |
| 4.1 C集团资金集中管理的效果 | 第37-41页 |
| 4.1.1 提高了资金使用效率 | 第37-38页 |
| 4.1.2 减少了人力资本投入 | 第38页 |
| 4.1.3 降低了资金成本 | 第38-39页 |
| 4.1.4 拓宽了资金来源渠道 | 第39-40页 |
| 4.1.5 增强了集团监管能力 | 第40-41页 |
| 4.2 C集团资金集中管理的风险 | 第41页 |
| 4.2.1 市场风险 | 第41页 |
| 4.2.2 行业风险 | 第41页 |
| 4.3 C集团资金集中管理的风险管理建议 | 第41-44页 |
| 4.3.1 培育全面的风险管理文化 | 第41-42页 |
| 4.3.2 培养风险管理专业人才 | 第42页 |
| 4.3.3 提高风险管理技术 | 第42-44页 |
| 结论与展望 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第49页 |