基于Z模型的山西上市公司财务预警研究
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第12-21页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 文献综述 | 第14-18页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第14-15页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第15-18页 |
| 1.2.3 综述小结 | 第18页 |
| 1.3 研究内容和研究方法 | 第18-19页 |
| 1.4 研究创新点 | 第19页 |
| 1.5 论文的基本框架 | 第19-21页 |
| 第2章 财务预警的相关理论 | 第21-30页 |
| 2.1 财务预警基本概念 | 第21-23页 |
| 2.1.1 财务危机概述 | 第21-22页 |
| 2.1.2 财务预警概述 | 第22-23页 |
| 2.2 财务预警的理论规范 | 第23-24页 |
| 2.3 财务预警方法及其比较 | 第24-30页 |
| 2.3.1 财务预警定量分析法及其比较 | 第24-27页 |
| 2.3.2 财务预警定性分析法及其比较 | 第27-30页 |
| 第3章 山西上市公司发展现状 | 第30-34页 |
| 3.1 山西上市公司基本情况 | 第30-31页 |
| 3.2 山西上市公司财务现状 | 第31-32页 |
| 3.3 影响山西上市公司发展因素 | 第32-34页 |
| 第4章 山西上市公司财务预警Z模型的构建 | 第34-51页 |
| 4.1 Z模型选择理由 | 第34页 |
| 4.2 研究样本选择 | 第34-35页 |
| 4.3 财务指标变量的选取 | 第35-38页 |
| 4.3.1 指标选取原则 | 第35-37页 |
| 4.3.2 财务指标筛选 | 第37-38页 |
| 4.4 财务预警Z值修正模型的函数构建 | 第38-51页 |
| 4.4.1 样本数据描述性分析 | 第38-39页 |
| 4.4.2 样本数据非参数检验 | 第39-47页 |
| 4.4.3 样本数据逐步判别分析 | 第47-51页 |
| 第5章 山西上市公司财务预警实证分析 | 第51-58页 |
| 5.1 Z值模型判别临界点设定 | 第51-53页 |
| 5.2 初始样本回验 | 第53-55页 |
| 5.3 随机抽样检验 | 第55-57页 |
| 5.4 山西上市公司整体Z值分析 | 第57-58页 |
| 第6章 结论与展望 | 第58-60页 |
| 6.1 研究结果 | 第58-59页 |
| 6.2 完善山西上市公司财务预警建议 | 第59页 |
| 6.3 研究局限与未来展望 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 致谢 | 第64-66页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文和其它科研情况 | 第66-67页 |
