| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-12页 |
| 1.1 研究的背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究的意义 | 第10页 |
| 1.3 研究的内容 | 第10-12页 |
| 第2章 研究的相关概念及基本理论 | 第12-17页 |
| 2.1 物料管理的概念范畴 | 第12-14页 |
| 2.1.1 物料的含义 | 第12页 |
| 2.1.2 物料控制的概念及目标 | 第12-13页 |
| 2.1.3 物料管理的定义及意义 | 第13-14页 |
| 2.2 物料的分类 | 第14-16页 |
| 2.2.1 按物料在生产经营中的作用进行分类 | 第14页 |
| 2.2.2 按自然属性分类 | 第14-15页 |
| 2.2.3 吉林油田公司的物料分类 | 第15-16页 |
| 2.3 内部控制相关理论 | 第16-17页 |
| 第3章 吉林油田物料管理现状 | 第17-19页 |
| 3.1 吉林油田简介 | 第17页 |
| 3.2 吉林油田物料管理的现状 | 第17-18页 |
| 3.3 吉林油田物料管理模式 | 第18-19页 |
| 3.3.1 物料管理模式 | 第18页 |
| 3.3.2 物料管理组织机构 | 第18-19页 |
| 第4章 吉林油田物料管理的风险研究及实施内控的方案 | 第19-41页 |
| 4.1 吉林油田物料管理现行制度 | 第19-20页 |
| 4.2 吉林油田物料管理基本程序 | 第20-23页 |
| 4.2.1 物资计划管理程序 | 第20页 |
| 4.2.2 采购方式方案的确立和审批程序 | 第20-21页 |
| 4.2.3 物资合同管理程序 | 第21-22页 |
| 4.2.4 仓储管理 | 第22-23页 |
| 4.3 吉林油田物料管理的风险识别 | 第23-30页 |
| 4.3.1 采购计划环节的风险 | 第24-25页 |
| 4.3.2 招标商务洽谈环节的风险 | 第25-27页 |
| 4.3.3 合同管理环节的风险 | 第27-28页 |
| 4.3.4 合同履行环节的风险 | 第28-29页 |
| 4.3.5 采购结果处理和结算付款环节的风险 | 第29页 |
| 4.3.6 仓储环节的风险 | 第29-30页 |
| 4.3.7 物资出库退库环节风险 | 第30页 |
| 4.4 加强吉林油田物料管理内部控制的实施方案 | 第30-41页 |
| 4.4.1 物资采购计划风险控制 | 第30-32页 |
| 4.4.2 招标商务洽谈环节环节的风险控制 | 第32-34页 |
| 4.4.3 合同管理环节的风险控制 | 第34-35页 |
| 4.4.4 合同履行环节的风险控制 | 第35-36页 |
| 4.4.5 结算付款环节的风险控制 | 第36-37页 |
| 4.4.6 仓储环节的风险控制 | 第37-38页 |
| 4.4.7 物资出库退库环节风险控制 | 第38-41页 |
| 第5章 加强吉林油田物料管理内部控制的对策 | 第41-51页 |
| 5.1 完善管理制度建设健全物资管理体系 | 第41-43页 |
| 5.1.1 加强制度建设不断完善各项物资管理制度 | 第41页 |
| 5.1.2 切实加强监督考核强化过程监控 | 第41-42页 |
| 5.1.3 强化责任追究落实问责制度 | 第42页 |
| 5.1.4 要加强廉政建设提升职业修养 | 第42-43页 |
| 5.2 完善物资采购内部控制体系 | 第43页 |
| 5.3 大力推进阳光采购建立长效机制 | 第43-44页 |
| 5.4 加强物资采购队伍建设提高物资管理人员从业道德和专业胜任能力 | 第44-45页 |
| 5.4.1 加大培训力度不断提高物资管理人员业务素质 | 第44页 |
| 5.4.2 提高从业员工道德修养加强物资管理队伍建设 | 第44-45页 |
| 5.5 适时提供审计服务防范采购业务内控风险 | 第45-48页 |
| 5.5.1 加强采购计划编制准确性合理性的审计 | 第45-46页 |
| 5.5.2 加强对物资采购招标与签约审计监督 | 第46页 |
| 5.5.3 加强物料合同审计 | 第46-47页 |
| 5.5.4 加强对物资采购全过程全方位的审计监督 | 第47-48页 |
| 5.5.5 加强对物资采购绩效考核的审计 | 第48页 |
| 5.6 持续推进惩防体系建设建立源头预防腐败机制 | 第48-49页 |
| 5.7 切实加强物资计划管理全面优化物资库管内部控制 | 第49页 |
| 5.8 切实加强不良物资管控力度 | 第49-51页 |
| 第6章 前景展望 | 第51-52页 |
| 参考资料 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
