K公司内部控制体系研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-12页 |
| ·研究背景及目的 | 第8-9页 |
| ·本文的整体思路 | 第9-10页 |
| ·研究方法 | 第10页 |
| ·创新与不足 | 第10-12页 |
| 2 内部控制的综述 | 第12-20页 |
| ·内部控制的定义 | 第12页 |
| ·内部控制的产生 | 第12-16页 |
| ·内部控制在西方的产生与发展 | 第12-14页 |
| ·我国内部控制的发展 | 第14-16页 |
| ·国内外对内部控制研究现状 | 第16-17页 |
| ·我国中小企业内部控制研究的发展趋势 | 第17-20页 |
| 3 K公司内部控制的现状及存在的问题分析 | 第20-36页 |
| ·K公司背景 | 第20页 |
| ·K公司内部控制环境 | 第20-25页 |
| ·治理结构 | 第20-21页 |
| ·机构设置及权责分配 | 第21-22页 |
| ·人力资源政策状况 | 第22-23页 |
| ·企业财务状况 | 第23-24页 |
| ·企业文化 | 第24-25页 |
| ·内部控制现状 | 第25-30页 |
| ·采购活动管理现状 | 第25-26页 |
| ·生产外包管理现状 | 第26-27页 |
| ·存货管理现状 | 第27-28页 |
| ·应收账款管理现状 | 第28-29页 |
| ·信息与沟通 | 第29页 |
| ·内部监督 | 第29-30页 |
| ·内部审计 | 第30页 |
| ·主要存在的问题及原因分析 | 第30-36页 |
| ·内部治理结构不完善 | 第31-32页 |
| ·风险评估体系不健全 | 第32页 |
| ·采购管理制度不完善 | 第32-33页 |
| ·存货管理制度不完善 | 第33-34页 |
| ·生产外包管理制度不完善 | 第34页 |
| ·应收账款管理制度不完善 | 第34-36页 |
| 4 K公司内部控制的完善和优化措施 | 第36-52页 |
| ·K公司内部控制优化原则和目标 | 第36-37页 |
| ·总体优化思路及方法 | 第37页 |
| ·改善内部控制运行环境 | 第37-39页 |
| ·加强内部控制意识 | 第37-38页 |
| ·完善公司治理结构 | 第38-39页 |
| ·建立风险评估系统 | 第39-40页 |
| ·确定风险管理目标 | 第39页 |
| ·风险识别 | 第39页 |
| ·风险分析与评价 | 第39-40页 |
| ·风险管理策略 | 第40页 |
| ·K公司内部控制制度优化 | 第40-49页 |
| ·采购业务内部控制制度优化 | 第40-42页 |
| ·生产外包内部控制制度优化 | 第42-45页 |
| ·存货内部控制制度优化 | 第45-47页 |
| ·应收账款内部控制制度优化 | 第47-49页 |
| ·K公司内部控制优化效果 | 第49-52页 |
| 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
