| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-12页 |
| ·问题的提出 | 第10页 |
| ·研究的目的和意义 | 第10页 |
| ·研究的方法 | 第10-11页 |
| ·论文的主要内容 | 第11-12页 |
| 第2章 内部控制及风险管理相关理论综述 | 第12-21页 |
| ·内部控制的发展历史 | 第12-15页 |
| ·内部牵制阶段 | 第12页 |
| ·内部控制阶段 | 第12-14页 |
| ·企业风险管理阶段 | 第14-15页 |
| ·风险管理与内部控制的关系 | 第15-19页 |
| ·风险管理与内部控制的区别 | 第15-17页 |
| ·风险管理与内部控制的联系 | 第17-18页 |
| ·内部控制的发展趋势 | 第18-19页 |
| ·内部控制与全面风险管理的国内理论发展 | 第19-20页 |
| ·国内外内部控制和全面风险管理理论的比较 | 第20-21页 |
| ·目标纬度 | 第20页 |
| ·要素纬度 | 第20-21页 |
| 第3章 基于内部控制的集团企业全面风险管理体系 | 第21-28页 |
| ·基于内部控制的全面风险管理体系总体思路和基本原则 | 第21-22页 |
| ·基于内部控制的全面风险管理体系总体思路 | 第21页 |
| ·企业风险管理体系建设的“基本原则” | 第21-22页 |
| ·企业全面风险管理体系建设的步骤 | 第22-28页 |
| ·风险管理系统与组织体系及职责分工相结合 | 第22-23页 |
| ·风险管理系统与企业管控模式相结合 | 第23页 |
| ·风险管理系统应与财务管理系统相融合 | 第23-24页 |
| ·风险控制系统与全面预算相结合 | 第24页 |
| ·风险管理系统应与信息化管理系统相整合 | 第24-25页 |
| ·风险管理应与内部控制系统相结合 | 第25-26页 |
| ·风险管理系统与预警及应急机制相结合 | 第26-27页 |
| ·风险管理系统与绩效考核机制相结合 | 第27-28页 |
| 第4章 蒙牛集团风险管理现状及总体思路 | 第28-36页 |
| ·蒙牛集团风险管理的现状及存在的问题 | 第28-32页 |
| ·风险管理理念及操守存在的问题 | 第29页 |
| ·组织体系及管理模式的现状及存在的问题 | 第29-30页 |
| ·战略管理的现状及存在的问题 | 第30页 |
| ·信息系统管理的现状及存在的问题 | 第30页 |
| ·预算管理现状及存在的问题 | 第30-32页 |
| ·合同管理现状及存在的问题 | 第32页 |
| ·蒙牛集团建立风险管理体系的基本思想 | 第32-33页 |
| ·蒙牛集团建立风险管理体系的具体思路 | 第33-36页 |
| ·以财务管理为核心，全面创建风险管理制度及流程体系 | 第33页 |
| ·以风险管理制度为依托，创建内部控制及考核评价体系 | 第33-34页 |
| ·以内部控制体系为基础，建立全面风险管理体系 | 第34-36页 |
| 第5章 蒙牛集团风险管理体系建设步骤 | 第36-53页 |
| ·风险管理组织体系建设步骤 | 第36-38页 |
| ·业务组织体系建设步骤 | 第36页 |
| ·财务组织体系建设步骤 | 第36页 |
| ·财务管理模式建设步骤 | 第36-37页 |
| ·风险管理组织体系建设步骤 | 第37-38页 |
| ·内部控制及风险管理制度体系建设步骤 | 第38-41页 |
| ·内部控制及风险管理制度体系建设步骤 | 第38-39页 |
| ·内部控制及风险管理评价体系的内容 | 第39页 |
| ·内部控制及风险管理评价体系的设计要求 | 第39-40页 |
| ·内部控制及风险管理评价体系的实施 | 第40-41页 |
| ·内部控制及风险管理评价体系的不断完善 | 第41页 |
| ·风险监督管理体系建设步骤 | 第41-44页 |
| ·加强内部审计部门全面风险管理的监督作用 | 第41-43页 |
| ·风险管理的绩效考核建设步骤 | 第43-44页 |
| ·预算风险管理体系建设步骤 | 第44页 |
| ·信息系统的风险管理建设步骤 | 第44-46页 |
| ·梳理信息系统战略规划 | 第45页 |
| ·风险信息系统建设步骤 | 第45-46页 |
| ·风险预警及应急机制建设步骤 | 第46-48页 |
| ·建立集团各公司风险预警控制考核标准 | 第46页 |
| ·建立集团各公司运营分析指标的控制考核标准 | 第46-48页 |
| ·建立风险管理应急机制及应急预案 | 第48页 |
| ·蒙牛集团主要风险识别与防范 | 第48-53页 |
| ·战略风险识别与防范 | 第48-50页 |
| ·法律风险的识别和防范 | 第50页 |
| ·税务风险识别与防范 | 第50-53页 |
| 第6章 蒙牛集团建立风险控制体系应注意的问题 | 第53-58页 |
| ·内部控制环境建设注意的问题 | 第53-54页 |
| ·管理层高度重视，财务负责人亲自参与 | 第53页 |
| ·加强风险管理的组织保障，财务部门发挥核心作用 | 第53页 |
| ·明确各风险管理部门的风险管理职责 | 第53页 |
| ·加强战略风险管理 | 第53-54页 |
| ·集团未来发展模式应注意的问题 | 第54页 |
| ·内部控制体系的升级和完善 | 第54-55页 |
| ·合同风险管理中应注意的问题 | 第55-56页 |
| ·合同签订前的风险防范至关重要 | 第55页 |
| ·合同执行中控制应讲究实效 | 第55-56页 |
| ·风险事项的补救不应懈怠 | 第56页 |
| ·其他应注意的问题 | 第56-58页 |
| ·提升集团的核心竞争力 | 第56页 |
| ·提高危机公关能力 | 第56页 |
| ·防范风险重在加强过程风险管理 | 第56-57页 |
| ·保障资金运作安全，防范财务风险 | 第57页 |
| ·全面风险管理应注意的问题 | 第57-58页 |
| 第7章 总结与展望 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 致谢 | 第61页 |
