| 摘要 | 第2-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 引言 | 第8-9页 |
| 一、《证券法》中欺诈发行股票法律概念的界定 | 第9-11页 |
| (一) 股票发行的分类以及我国股票发行体制改革历程 | 第9-10页 |
| 1.股票发行的分类 | 第9页 |
| 2.我国股票发行体制改革历程 | 第9-10页 |
| (二) 欺诈发行股票的含义以及欺诈发行股票所侵害客体的范围 | 第10-11页 |
| 二、我国欺诈发行股票立法目前存在的问题(结合行政处罚案例的实证研究) | 第11-18页 |
| (一) 我国欺诈发行股票立法发展历程 | 第11-12页 |
| (二) 欺诈发行股票行政处罚案例的实证研究 | 第12-15页 |
| 1.2013 年至2017年上半年欺诈发行相关案例总体数据 | 第12-14页 |
| 2.欺诈发行行政处罚案例分析 | 第14-15页 |
| (三) 我国欺诈发行股票立法中存在的问题 | 第15-18页 |
| 1.处罚力度设置严重不合理 | 第15-16页 |
| 2.同类违法行为有不同的处罚结果 | 第16-17页 |
| 3.对相关人员责任追究的规定不合理 | 第17-18页 |
| 三、各国(地区) 欺诈发行股票立法状况 | 第18-24页 |
| (一) 美国欺诈发行股票的立法状况 | 第18-19页 |
| (二) 英国欺诈发行股票的立法状况 | 第19-20页 |
| (三) 日本欺诈发行股票的立法状况 | 第20-21页 |
| (四) 我国台湾欺诈发行股票的立法状况 | 第21-22页 |
| (五) 我国香港欺诈发行股票的立法状况 | 第22-24页 |
| 四、欺诈发行股票行为适用现行《证券法》过程中存在的问题 | 第24-36页 |
| (一) 欺诈发行股票是“行为犯”还是“结果犯” | 第24-26页 |
| (二) 罚金与巨大获利不匹配的矛盾(结合域外情况) | 第26-28页 |
| (三) 欺诈发行股票行为与信息披露违法违规区分不明 | 第28页 |
| (四) 欺诈发行行政处罚诉讼时效 | 第28-30页 |
| (五) 非公开发行中的欺诈行为是否适用欺诈发行 | 第30-31页 |
| (六) 欺诈发行股票各方参与主体的责任追究 | 第31-36页 |
| 1.发行人的法律责任 | 第31-32页 |
| 2.上市公司董监高的法律责任 | 第32-33页 |
| 3.中介机构的法律责任 | 第33-34页 |
| 4.外部帮助者与教唆者的法律责任 | 第34-36页 |
| 五、欺诈发行相关法律体系的完善与建议 | 第36-39页 |
| (一) 区分公开发行股票、非公开发行股票与持续信息披露中欺诈行为的惩处标准和力度 | 第36-37页 |
| (二) 明确欺诈发行股票各方参与主体的法律责任 | 第37-39页 |
| 结语 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-42页 |
