农商行内部控制评价体系研究--以Y农商行为例
| 摘要 | 第2-3页 |
| abstract | 第3页 |
| 第一章 引言 | 第6-18页 |
| 第一节 研究背景与意义 | 第6-7页 |
| 一、研究背景 | 第6-7页 |
| 二、研究意义 | 第7页 |
| 第二节 国内外研究动态 | 第7-15页 |
| 一、内部控制评价研究现状 | 第7-12页 |
| 二、商业银行内部控制评价研究现状 | 第12-14页 |
| 三、国内外文献评述 | 第14-15页 |
| 第三节 研究思路框架及方法 | 第15-17页 |
| 一、研究思路框架 | 第15-16页 |
| 二、研究方法 | 第16-17页 |
| 第四节 创新点 | 第17-18页 |
| 第二章 商业银行内部控制相关理论 | 第18-22页 |
| 第一节 内部控制及内部控制评价概念 | 第18-19页 |
| 一、内部控制概念 | 第18页 |
| 二、内部控制评价概念 | 第18-19页 |
| 第二节 商业银行内部控制评价概述 | 第19-20页 |
| 一、商业银行内部控制评价概念 | 第19页 |
| 二、商业银行内部控制评价目标 | 第19-20页 |
| 第三节 商业银行内部控制评价的理论基础 | 第20-22页 |
| 一、金融风险理论 | 第20-21页 |
| 二、投资者保护的相关理论 | 第21页 |
| 三、不完全契约理论 | 第21-22页 |
| 第三章 农商行内部控制动态评价体系构建 | 第22-28页 |
| 第一节 农村商业银行的特点 | 第22页 |
| 第二节 农商行内部控制动态评价体系概述 | 第22-23页 |
| 第三节 农商行内部控制评价指标的构建及评分 | 第23-26页 |
| 一、农商行内部控制评价指标的构建原则 | 第23-24页 |
| 二、农商行内部控制评价指标设计 | 第24-25页 |
| 三、农商行内部控制评价各级指标的评分方法 | 第25-26页 |
| 第四节 农商行内部控制评价各级指标权重的确定 | 第26-28页 |
| 第四章 Y农商行内部控制动态评价分析 | 第28-40页 |
| 第一节 Y农商行内部控制动态评价过程 | 第28-29页 |
| 一、评价准备 | 第28页 |
| 二、评价实施过程 | 第28-29页 |
| 第二节 Y农商行概况 | 第29-32页 |
| 一、Y农商行基本情况 | 第29页 |
| 二、Y农商行人员情况和组织结构 | 第29-31页 |
| 三、Y农商行内部控制评价现状 | 第31-32页 |
| 第三节 Y农商行内部控制动态评价应用分析 | 第32-40页 |
| 一、Y农商行内部控制评价三级指标评分 | 第32-34页 |
| 二、农商行内部控制评价各级指标权重的确定 | 第34-36页 |
| 三、Y农商行内部控制评价各级指标的计算结果 | 第36-39页 |
| 四、Y农商行内部控制评价的结果分析 | 第39-40页 |
| 第五章 Y农商行内部控制存在的问题及建议 | 第40-45页 |
| 第一节 Y农商行内部控制存在的问题 | 第40-41页 |
| 一、风险识别与评估 | 第40-41页 |
| 二、内部控制监督 | 第41页 |
| 第二节 改善Y农商行内部控制的建议 | 第41-45页 |
| 一、风险识别与评估 | 第41-43页 |
| 二、内部控制监督 | 第43-45页 |
| 第六章 结论 | 第45-46页 |
| 第一节 总体结论 | 第45页 |
| 第二节 研究展望 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 附录一 | 第49-51页 |
| 附录二 | 第51-53页 |
| 攻读学位期间的研究成果 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
