| 致谢 | 第5-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 1. 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述与评述 | 第12-17页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-15页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第15-16页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第16-17页 |
| 1.3 研究框架和主要内容 | 第17-18页 |
| 1.4 本文创新之处 | 第18-19页 |
| 2 理论综述 | 第19-27页 |
| 2.1 内部控制基本理论 | 第19-22页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第19页 |
| 2.1.2 内部控制的要素 | 第19-20页 |
| 2.1.3 内部控制的目标 | 第20-21页 |
| 2.1.4 内部控制的原则 | 第21-22页 |
| 2.2 委托代理理论 | 第22-24页 |
| 2.3 信号传递理论 | 第24-25页 |
| 2.4 有效市场假说 | 第25-27页 |
| 3 天津渤海轻工集团内控现状梳理及问题分析 | 第27-41页 |
| 3.1 天津渤海轻工集团简介 | 第27页 |
| 3.2 集团内控建设制度建设现状及问题分析 | 第27-39页 |
| 3.2.1 集团组织机构现状及问题分析 | 第27-28页 |
| 3.2.2 资金运营流程现状及问题分析 | 第28-33页 |
| 3.2.3 资产管理流程现状及问题分析 | 第33-36页 |
| 3.2.4 担保业务流程现状及问题分析 | 第36-37页 |
| 3.2.5 全面预算流程现状及问题分析 | 第37-39页 |
| 3.3 小结 | 第39-41页 |
| 4 天津渤海轻工集团层面内控建设 | 第41-90页 |
| 4.1 内部环境类内控建设 | 第42-49页 |
| 4.1.1 建立科学的组织架构 | 第42-43页 |
| 4.1.2 明确应变的发展战略 | 第43-44页 |
| 4.1.3 建设公平的人力资源 | 第44-47页 |
| 4.1.4 树立凝聚的企业文化 | 第47-48页 |
| 4.1.5 承担高效的社会责任 | 第48-49页 |
| 4.2 控制活动类内控建设 | 第49-75页 |
| 4.2.1 资金活动 | 第49-56页 |
| 4.2.2 采购业务 | 第56-58页 |
| 4.2.3 资产管理 | 第58-61页 |
| 4.2.4 销售业务 | 第61-62页 |
| 4.2.5 研究与开发 | 第62-64页 |
| 4.2.6 工程项目 | 第64-67页 |
| 4.2.7 担保业务 | 第67-70页 |
| 4.2.8 业务外包 | 第70-73页 |
| 4.2.9 财务报告 | 第73-75页 |
| 4.3 控制手段类内控建设 | 第75-87页 |
| 4.3.1 合同管理 | 第75-77页 |
| 4.3.2 内部信息传递 | 第77-80页 |
| 4.3.3 全面预算 | 第80-87页 |
| 4.3.4 信息系统 | 第87页 |
| 4.4 管控中心的内控建设 | 第87-89页 |
| 4.5 小结 | 第89-90页 |
| 5. 天津渤海轻工集团完善内控制度系列保障措施 | 第90-94页 |
| 5.1 组织机构保障措施 | 第90-91页 |
| 5.1.1 成立整体的风险控制中心,提高风险应对能力 | 第90-91页 |
| 5.1.2 成立整体的信息管理中心,提升机构地位,注重信息化建设 | 第91页 |
| 5.2 实施规划保障措施 | 第91-94页 |
| 5.2.1 全员参与的内控建设 | 第92页 |
| 5.2.2 确立内控实施时间要点 | 第92-93页 |
| 5.2.3 履行内控监督职责 | 第93页 |
| 5.2.4 加强独立的内部审计 | 第93页 |
| 5.2.5 完善评价考核制度 | 第93-94页 |
| 6. 总结 | 第94-96页 |
| 参考文献 | 第96-98页 |
| 作者简历 | 第98-101页 |
| 学位论文数据集 | 第101页 |