| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-12页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 本文创新点 | 第10-12页 |
| 第2章 相关理论及研究综述 | 第12-21页 |
| 2.1 相关理论介绍 | 第12-16页 |
| 2.1.1 信息不对称理论 | 第12页 |
| 2.1.2 委托代理理论 | 第12-13页 |
| 2.1.3 内部控制评价理论 | 第13-16页 |
| 2.2 内部控制理论相关研究综述 | 第16-19页 |
| 2.3 内部控制评价理论研究综述 | 第19-21页 |
| 第3章 油气田企业工程项目特点及其内部控制评价现状 | 第21-28页 |
| 3.1 油气田企业工程项目特点 | 第21-22页 |
| 3.2 油气田企业工程项目内部控制评价现状 | 第22-28页 |
| 3.2.1 油气田企业工程项目内部控制评价存在的问题 | 第22-25页 |
| 3.2.2 油气田企业工程项目内部控制评价缺陷的原因分析 | 第25-28页 |
| 第4章 油气田企业工程项目内部控制评价体系设计 | 第28-45页 |
| 4.1 油气田企业工程项目内部控制评价原则和目标 | 第28-29页 |
| 4.1.1 评价原则 | 第28页 |
| 4.1.2 评价目标 | 第28-29页 |
| 4.2 油气田企业工程项目内部控制评价内容和标准 | 第29-33页 |
| 4.2.1 评价内容 | 第29页 |
| 4.2.2 评价标准 | 第29-33页 |
| 4.3 油气田企业工程项目内部控制评价程序及方法 | 第33-36页 |
| 4.3.1 评价程序 | 第33-34页 |
| 4.3.2 评价策略 | 第34-36页 |
| 4.3.3 内部控制评估和测试方法 | 第36页 |
| 4.4 油气田企业工程项目内部控制缺陷认定 | 第36-38页 |
| 4.4.1 缺陷分类 | 第36-37页 |
| 4.4.2 缺陷认定方法 | 第37页 |
| 4.4.3 缺陷的程度确定 | 第37页 |
| 4.4.4 提出整改措施 | 第37-38页 |
| 4.4.5 有效性评价 | 第38页 |
| 4.5 油气田企业的工程项目内部控制成熟度评价模型 | 第38-45页 |
| 4.5.1 油气田企业的工程项目内控评价成熟度模型的引入 | 第38页 |
| 4.5.2 油气田企业的工程项目内控成熟度模型的等级设计 | 第38-41页 |
| 4.5.3 油气田企业工程项目内部控制成熟度评价指标体系设计 | 第41-45页 |
| 第5章 ABC 油气田企业工程项目内部控制评价实例 | 第45-58页 |
| 5.1 ABC 油气田企业及其内部控制系统简介 | 第45页 |
| 5.2 ABC 企业内部控制评价 | 第45-58页 |
| 5.2.1 ABC 企业内部控制评价方案 | 第45-46页 |
| 5.2.2 ABC 企业内部控制评价内容 | 第46-55页 |
| 5.2.3 ABC 企业工程项目内部控制评价分值汇总 | 第55页 |
| 5.2.4 ABC 企业工程项目内部控制成熟度评定 | 第55-56页 |
| 5.2.5 完善 ABC 企业内部控制的措施 | 第56-58页 |
| 第6章 结论与建议 | 第58-60页 |
| 6.1 结论 | 第58页 |
| 6.2 建议 | 第58-60页 |
| 6.2.1 加强员工内部控制评价意识 | 第58-59页 |
| 6.2.2 内部控制评价惯穿企业活动的始终 | 第59页 |
| 6.2.3 内部评价与外部评价相结合 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
