河北水勘院内部控制体系研究
| 中文摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 选题的目的和意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究的目标和内容体系 | 第9-11页 |
| 1.3 内部控制理论的发展情况 | 第11-16页 |
| 1.3.1 国外内部控制理论的发展 | 第11-14页 |
| 1.3.2 内部控制理论在我国的发展及现状 | 第14-16页 |
| 第二章 企业内部控制的相关理论 | 第16-26页 |
| 2.1 企业内部控制的理论概述 | 第16-19页 |
| 2.1.1 企业控制理论 | 第16-17页 |
| 2.1.2 企业管理理论 | 第17页 |
| 2.1.3 企业内部控制理论 | 第17-18页 |
| 2.1.4 企业财务内部控制 | 第18页 |
| 2.1.5 几个概念之间的关系 | 第18-19页 |
| 2.2 内部控制整体框架 | 第19-22页 |
| 2.3 内部控制的效率及约束 | 第22-23页 |
| 2.4 内部控制构建需考虑因素 | 第23-26页 |
| 2.4.1 控制成本与效益的平衡 | 第23-24页 |
| 2.4.2 控制与效率的结合 | 第24页 |
| 2.4.3 内部控制自身的局限性 | 第24页 |
| 2.4.4 内部控制稳定与发展 | 第24-25页 |
| 2.4.5 信息化对内部控制机制的影响 | 第25-26页 |
| 第三章 水勘院内部控制现状分析 | 第26-42页 |
| 3.1 河北水勘院概况 | 第26-31页 |
| 3.1.1 组织机构 | 第27-28页 |
| 3.1.2 人员设备资质情况 | 第28-29页 |
| 3.1.3 业务生产情况 | 第29-31页 |
| 3.2 河北水勘院的内部控制现状 | 第31-37页 |
| 3.2.1 控制环境 | 第31-32页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第32页 |
| 3.2.3 控制活动 | 第32-33页 |
| 3.2.4 信息与沟通 | 第33页 |
| 3.2.5 监督与检查 | 第33-35页 |
| 3.2.6 会计信息系统控制 | 第35-37页 |
| 1.财务管理业务 | 第35-36页 |
| 2.成本管理业务 | 第36页 |
| 3.计算机财务管理业务 | 第36-37页 |
| 4.固定资产控制业务 | 第37页 |
| 3.3 内部控制存在的问题及原因 | 第37-41页 |
| 3.4 改进河北水勘院财务内部控制的思路 | 第41-42页 |
| 第四章 完善水勘院内部控制措施 | 第42-57页 |
| 4.1 强化水勘院内部控制环境 | 第42-47页 |
| 4.1.1 持续完善内部控制环境 | 第43-47页 |
| 4.1.2 建立完善的现代企业制度 | 第47页 |
| 4.2 加强风险管理 | 第47-50页 |
| 4.3 确保有效的控制活动 | 第50-52页 |
| 4.4 建立良好的信息和沟通系统 | 第52-53页 |
| 4.5 加强内部监督和自我评估机制 | 第53-57页 |
| 结束语 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
