| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.2 选题意义 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法 | 第12页 |
| 1.4 研究思路与内容框架 | 第12-15页 |
| 第2章 相关理论综述 | 第15-25页 |
| 2.1 内部控制概述 | 第15-20页 |
| 2.1.1 内部控制的国内研究综述 | 第15-18页 |
| 2.1.2 内部控制的国外研究综述 | 第18-20页 |
| 2.2 内部控制理论的发展历程 | 第20-21页 |
| 2.3 当前企业内部控制理论与实践存在的不足 | 第21-25页 |
| 第3章 AC乳业有限公司内部控制现状 | 第25-42页 |
| 3.1 AC乳业有限公司及组织结构概况介绍 | 第25-28页 |
| 3.2 AC乳业有限公司内部控制现状问卷调查 | 第28-33页 |
| 3.2.1 问卷设计的原则 | 第28-29页 |
| 3.2.2 问卷设计的方法 | 第29页 |
| 3.2.3 问卷设计内容 | 第29-30页 |
| 3.2.4 问卷发放与回收 | 第30页 |
| 3.2.5 问卷统计分析 | 第30-31页 |
| 3.2.6 问卷调查结论 | 第31-33页 |
| 3.3 AC乳业有限公司内部控制存在的问题 | 第33-42页 |
| 第4章 AC乳业有限公司内部控制体系构建 | 第42-51页 |
| 4.1 AC乳业有限公司内部控制体系构建的基础 | 第42-43页 |
| 4.1.1 AC乳业有限公司内部控制体系构建思路与目标 | 第42页 |
| 4.1.2 AC乳业有限公司内部控制体系构建原则 | 第42-43页 |
| 4.2 AC乳业有限公司内部控制体系构建步骤 | 第43-45页 |
| 4.2.1 企业特征分析 | 第43页 |
| 4.2.2 企业战略定位 | 第43-44页 |
| 4.2.3 风险点与控制点分析 | 第44-45页 |
| 4.2.4 形成内部控制体系 | 第45页 |
| 4.3 AC乳业有限公司内部控制体系优化设计 | 第45-50页 |
| 4.3.1 内部环境的优化设计 | 第45-47页 |
| 4.3.2 风险评估的优化设计 | 第47-48页 |
| 4.3.3 控制活动的优化设计 | 第48-49页 |
| 4.3.4 内部监督的优化设计 | 第49-50页 |
| 4.4 AC乳业有限公司内部控制体系的实施与调整 | 第50-51页 |
| 第5章 AC乳业有限公司实施内部控制体系的保障措施 | 第51-56页 |
| 5.1 创新AC乳业有限公司管理体制 | 第51-53页 |
| 5.1.1 AC乳业有限公司组织创新方向 | 第52页 |
| 5.1.2 AC乳业有限公司的组织架构的重组 | 第52-53页 |
| 5.2 以实际情况填补内部控制机制缺陷 | 第53-54页 |
| 5.2.1 AC乳业有限公司内部控制的缺陷的填补 | 第53页 |
| 5.2.2 AC乳业有限公司内部审计机制的完善 | 第53-54页 |
| 5.3 信息化管理与沟通机制的融合 | 第54-56页 |
| 5.3.1 AC乳业有限公司信息化内部沟通机制的建立 | 第54-55页 |
| 5.3.2 AC乳业有限公司日常管理信息的合理分类 | 第55-56页 |
| 第6章 结论与展望 | 第56-58页 |
| 6.1 研究结论 | 第56-57页 |
| 6.2 研究展望 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 附录 | 第60-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
