| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 绪论 | 第12-18页 |
| 0.1 研究的背景及意义 | 第12-14页 |
| 0.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 0.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 0.2 文献综述 | 第14-16页 |
| 0.2.1 国外文献综述 | 第14-15页 |
| 0.2.2 国内文献综述 | 第15-16页 |
| 0.3 研究思路和方法 | 第16-17页 |
| 0.4 研究内容 | 第17-18页 |
| 1 相关理论综述 | 第18-24页 |
| 1.1 小微金融的界定 | 第18-21页 |
| 1.1.1 小微企业的概念及特征 | 第18-20页 |
| 1.1.2 小微金融的概念及特征 | 第20-21页 |
| 1.2 商业银行小微金融业务的内部控制 | 第21-24页 |
| 1.2.1 小微金融内部控制的目标及原则 | 第21-22页 |
| 1.2.2 小微金融业务内部控制的内容 | 第22-24页 |
| 2 ZX济南分行小微金融业务内部控制现状分析 | 第24-35页 |
| 2.1 ZX济南分行小微金融业务状况 | 第24-30页 |
| 2.1.1 ZX济南分行基本情况 | 第24-25页 |
| 2.1.2 ZX济南分行小微金融业务概况 | 第25-30页 |
| 2.2 小微金融业务内部控制相关制度 | 第30-35页 |
| 2.2.1 审贷分离制度 | 第30页 |
| 2.2.2 双人调查制度 | 第30-31页 |
| 2.2.3 授权审批制度 | 第31页 |
| 2.2.4 抵押质押保证制度 | 第31-32页 |
| 2.2.5 贷后检查制度 | 第32-33页 |
| 2.2.6 信用等级划分标准 | 第33-34页 |
| 2.2.7 小微金融业务资产风险分类 | 第34-35页 |
| 3 ZX济南分行小微金融业务内部控制问题及原因分析 | 第35-47页 |
| 3.1 济南分行小微金融业务内部控制存在的问题 | 第35-43页 |
| 3.1.1 尚未形成良好的内部控制文化 | 第35-36页 |
| 3.1.2 小微金融业务队伍素质有待提高 | 第36-37页 |
| 3.1.3 业务制度建设不完善 | 第37-39页 |
| 3.1.4 业务流程控制执行不到位 | 第39-42页 |
| 3.1.5 信息沟通渠道不畅通 | 第42-43页 |
| 3.1.6 内部审计的监督不到位 | 第43页 |
| 3.2 济南分行小微金融业务内控存在问题的原因分析 | 第43-47页 |
| 3.2.1 外部原因 | 第43-45页 |
| 3.2.2 内部原因 | 第45-47页 |
| 4 ZX济南分行小微金融内部控制改进建议 | 第47-55页 |
| 4.1 加强内部控制文化建设 | 第47-48页 |
| 4.2 完善授信风险额度测算 | 第48页 |
| 4.3 加强信贷人员内部控制规范 | 第48-50页 |
| 4.3.1 执行严格的小微金融业务资格准入机制 | 第49页 |
| 4.3.2 建立小微金融业务的持续培训教育机制 | 第49页 |
| 4.3.3 加大客户经理内部控制的绩效考评 | 第49-50页 |
| 4.4 完善小微金融业务流程控制 | 第50-52页 |
| 4.4.1 全面执行贷前调查 | 第50-51页 |
| 4.4.2 完善贷款审查审批 | 第51-52页 |
| 4.4.3 完善贷款发放审查 | 第52页 |
| 4.4.4 加强贷后监督检查管理 | 第52页 |
| 4.5 优化信息系统建设及沟通渠道 | 第52-53页 |
| 4.5.1 优化贷后管理信息系统 | 第52-53页 |
| 4.5.2 加强各方信息沟通 | 第53页 |
| 4.6 加强小微金融业务内部审计 | 第53-55页 |
| 结束语 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |