| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-17页 |
| ·研究背景及意义 | 第11-12页 |
| ·研究综述 | 第12-15页 |
| ·基于风险管理的内部控制研究综述 | 第12-13页 |
| ·医院内部控制研究综述 | 第13-15页 |
| ·研究方法和论文思路 | 第15-17页 |
| 第2章 风险管理与医院内部控制理论概述 | 第17-27页 |
| ·风险管理理论概述 | 第17-19页 |
| ·风险的内涵 | 第17页 |
| ·医疗风险 | 第17-18页 |
| ·风险管理 | 第18-19页 |
| ·医院内部控制理论概述 | 第19-25页 |
| ·内部控制思想的发展 | 第19-21页 |
| ·医院的特点 | 第21-22页 |
| ·医院内部控制的主要目标 | 第22-24页 |
| ·医院内部控制的构成要素 | 第24-25页 |
| ·外部监督对基于风险管理的内部控制的促进作用 | 第25-27页 |
| 第3章 X 医院药品采购内部控制制度现状与存在的问题 | 第27-33页 |
| ·X 医院概况 | 第27页 |
| ·X 医院药品采购内部控制制度现状 | 第27-29页 |
| ·X 医院药品采购内部控制制度存在问题及分析 | 第29-33页 |
| ·内部控制环境薄弱 | 第29-30页 |
| ·缺乏风险评估程序 | 第30页 |
| ·控制活动存在的问题 | 第30-31页 |
| ·信息与沟通存在的问题 | 第31-32页 |
| ·内部监督存在的问题 | 第32-33页 |
| 第4章 X 医院药品采购内部控制制度改进措施 | 第33-47页 |
| ·内部环境的改进措施 | 第33-34页 |
| ·风险评估程序和控制活动的改进措施 | 第34-39页 |
| ·集中招标药品采购 | 第34-37页 |
| ·非集中招标药品采购 | 第37-39页 |
| ·信息与沟通的改进措施 | 第39-40页 |
| ·内部监督的改进措施 | 第40-41页 |
| ·改进后的 X 医院药品采购内部控制制度 | 第41-47页 |
| ·总则 | 第41页 |
| ·具体内容 | 第41-47页 |
| 结论 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |