| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-13页 |
| 引言 | 第13-15页 |
| 1、国内外内部控制评价方法综述 | 第15-19页 |
| ·国外内部控制评价方法综述 | 第15-17页 |
| ·国内内部控制评价方法综述 | 第17-18页 |
| ·国内外内部控制评价方法的启示 | 第18-19页 |
| 2、传统的内部控制评价方法及其局限性 | 第19-25页 |
| ·调查表法 | 第20-22页 |
| ·文字表述法 | 第22-23页 |
| ·流程图法 | 第23-24页 |
| ·经验判断法 | 第24-25页 |
| 3、内部控制评价综合模型的构建 | 第25-40页 |
| ·模糊数学在内部控制制度评价中的可行性 | 第25-26页 |
| ·模糊数学原理 | 第26-28页 |
| ·内部控制评价的标准 | 第28-31页 |
| ·内部控制评价的一般标准 | 第28-30页 |
| ·内部控制评价的具体标准 | 第30-31页 |
| ·内部控制评价综合模型的构建 | 第31-38页 |
| ·了解企业的内部控制制度 | 第32页 |
| ·建立内部控制的因素集 | 第32-34页 |
| ·采用集体经验判断法（专家会议法）确定各因素的权重 | 第34-35页 |
| ·建立各因素的评价集 | 第35-36页 |
| ·进行模糊矩阵变换，从而求得综合评价结果 | 第36-38页 |
| ·内部控制评价综合模型的特点 | 第38-40页 |
| 4、内部控制评价综合模型的案例分析 | 第40-49页 |
| ·公司情况简介 | 第40页 |
| ·销售与收款业务内部控制因素集的确定 | 第40-41页 |
| ·确定销售与收款业务内部控制因素集的权重 | 第41-43页 |
| ·确定销售内部控制因素集的评价值 | 第43-45页 |
| ·销售与收款业务内部控制的综合评价 | 第45-49页 |
| 结论 | 第49-50页 |
| 主要参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 攻读硕士期间发表的论文 | 第53-54页 |