| 摘要 | 第5-7页 |
| abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-22页 |
| 1.1 研究的背景与意义 | 第11-14页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第12-14页 |
| 1.2 文献综述 | 第14-20页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第14-15页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第15-19页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第19-20页 |
| 1.3 研究的内容和方法 | 第20-21页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第20页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第20-21页 |
| 1.4 创新点 | 第21-22页 |
| 第2章 概念界定与理论基础 | 第22-28页 |
| 2.1 概念界定 | 第22页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第22页 |
| 2.1.2 内部控制评价的概念 | 第22页 |
| 2.2 相关理论基础 | 第22-27页 |
| 2.2.1 内部控制的内容、原则与作用 | 第22-24页 |
| 2.2.2 内部控制评价的主体、客体 | 第24页 |
| 2.2.3 内部控制评价的原则与目的 | 第24-25页 |
| 2.2.4 内部控制评价的标准 | 第25-26页 |
| 2.2.5 内部控制评价的方法 | 第26页 |
| 2.2.6 内部控制评价的报告 | 第26-27页 |
| 2.3 本章小结 | 第27-28页 |
| 第3章 A公司内部控制评价现状及评价指标存在的问题分析 | 第28-35页 |
| 3.1 A公司概况 | 第28-29页 |
| 3.2 A公司内部控制制度的制定与执行情况 | 第29页 |
| 3.3 A公司内部控制评价现状 | 第29-32页 |
| 3.4 A公司内部控制评价指标存在的问题 | 第32页 |
| 3.5 A公司内部控制评价指标存在问题的原因分析 | 第32-34页 |
| 3.6 本章小结 | 第34-35页 |
| 第4章 A公司内部控制评价指标体系的设计 | 第35-49页 |
| 4.1 内部控制评价指标体系设计的原则 | 第35-36页 |
| 4.2 内部控制评价指标体系的内容 | 第36-48页 |
| 4.2.1 公司层面内部控制评价指标的确定 | 第37-40页 |
| 4.2.2 业务层面内部控制评价指标的确定 | 第40-48页 |
| 4.2.3 目标层面的内部控制评价指标的确定 | 第48页 |
| 4.3 本章小结 | 第48-49页 |
| 第5章 A公司内部控制评价的模型构建与应用 | 第49-68页 |
| 5.1 综合评价法下A公司内部控制评价的模型构建 | 第49-52页 |
| 5.1.1 模型构建的理论基础 | 第49页 |
| 5.1.2 综合评价模型的构建思路 | 第49-52页 |
| 5.2 综合评价模型的应用 | 第52-63页 |
| 5.3 A公司内部控制评价结果分析和建议 | 第63-67页 |
| 5.3.1 公司层面内部控制评价结果分析与建议 | 第63-64页 |
| 5.3.2 业务层面内部控制评价结果分析与建议 | 第64-66页 |
| 5.3.3 目标层面内部控制评价结果分析与建议 | 第66-67页 |
| 5.4 本章小结 | 第67-68页 |
| 第6章 研究结论及展望 | 第68-70页 |
| 6.1 研究结论 | 第68页 |
| 6.2 研究不足及展望 | 第68-70页 |
| 参考文献 | 第70-73页 |
| 致谢 | 第73页 |